Luận văn Thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Nam Định, thực trạng và giải pháp

LUẬN VĂN: Thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định, thực trạng và giải pháp Lời nói đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài Giai đoạn 2001- 2010 là giai đoạn có tính chất quyết định chiến lược cho quá trình phát triển mới của nền kinh tế Việt Nam trong vòng xoáy khách quan của các chuyển động hội nhập và toàn cầu hoá. Xu hướng quốc tế hoá nền kinh tế thế giới đang mở ra cho nhân loại một cánh cửa giao lưu đầy triển vọng. Vượt qua không gian và thời gian, những luồng dịch chuyển hàng hoá và tiền tệ đã tạo nên sự gắn kết ngày càng bền vững giữa các quốc gia với những trình độ kinh tế khác nhau và thể chế pháp luật riêng biệt. Trong bối cảnh đó, nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành Ngân hàng Việt Nam nói riêng đang tích cực vận động để chuyển mình theo kịp với dòng chảy mạnh mẽ của nền kinh tế – tài chính thế giới. Các mối quan hệ thanh toán đan xen ngày càng phong phú, đa dạng và phức tạp đòi hỏi tất yếu phải có các phương thức thanh toán tiện dụng, hiện đại để đáp ứng kịp thời nhu cầu ngày càng cao của các chủ thể kinh tế. Được xem là nấc thang phát triển tất yếu của nền kinh tế thanh toán không dùng tiền mặt đã tồn tại, phát triển và không ngừng được đổi mới, hoàn thiện, ngày càng chứng minh được những tiện ích của mình trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội. Xuất phát từ thực tiễn hoạt động của các Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định nói riêng trong quá trình đổi mới và phát triển, thanh toán không dùng tiền mặt đã gặp phải rất nhiều khó khăn và thách thức. Thứ nhất, nền kinh tế Việt Nam còn là nền kinh tế tiền mặt vì dân chúng chưa từ bỏ thói quen sử dụng tiền mặt vốn đã ăn sâu từ bao đời nay. Thứ hai, hệ thống pháp luật cũng chưa hoàn chỉnh , thiếu đồng bộ, thiếu chặt chẽ. Thứ ba, cơ sở vật chất còn nghèo nàn, việc ứng dụng công nghệ thông tin vào Ngân hàng gặp nhiều bất cập, các phần mềm ứng dụng chưa sáng tạo vì thế chưa phát huy tối đa hiệu quả các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt. Thứ tư, chất lượng đội ngũ cán bộ, công nhân viên Ngân hàng còn hạn chế. Thứ năm, Ngân hàng thương mại Việt Nam đang phải cạnh tranh với các Ngân hàng nước ngoài, các tổ chức kinh tế phi Ngân hàng có trình độ và công nghệ cao hơn rất nhiều với các sản phẩm Ngân hàng đa dạng, phong phú và hấp dẫn. Trước những khó khăn đó, các Ngân hàng thương mại Việt Nam càng phải nhanh chóng khẳng định sức mạnh cạnh tranh cũng như khẳng định vai trò chủ đạo của mình trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ Ngân hàng, góp phần xây dựng một nền văn minh tiền tệ ổn định và vững mạnh. Như vậy, phát triển thanh toán không dùng tiền mặt đang là một yêu cầu cấp thiết hàng đầu trong quá trình phát triển hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế của Ngân hàng Việt Nam nói riêng, của nền kinh tế Việt Nam nói chung. Xuất phát từ thực trạng đó, cùng với quá trình tìm hiểu, nghiên cứu về tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định trong thời gian thực tập vừa qua, em đã lựa chọn đề tài: “Thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định, thực trạng và giải pháp” để nghiên cứu và phát triển thành khoá luận tốt nghiệp của mình. 2. Mục tiêu nghiên cứu. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là nghiên cứu lý luận cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế và thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt trong tương lai. 3. Phạm vi nghiên cứu Thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm rất nhiều nội dung, phương thức thanh toán khác nhau, nhưng khoá luận chỉ đề cập đến phương thức thanh toán không dùng tiền mặt đang được áp dụng tại Việt Nam hiện nay, từ đó đi sâu vào phân tích các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt được sử dụng chủ yếu ở Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định trong hai năm gần đây, năm 2003 – năm 2004. 4. Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu là phương pháp phân tích, so sánh. Ngoài ra, khoá luận vận dụng phương pháp nghiên cứu logic biện chứng và diễn dịch. 5. Bố cục của khoá luận Ngoài phần mở đầu và kết luận, khoá luận gồm có 03 chương: Chương 1: Cơ sở lí luận chung về thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế. Chương 2: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định trong thời gian qua. Chương 3: Một số giải pháp góp phần mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Chương 1 cơ sở lí luận chung về thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế 1.1. Khái quát chung. 1.1.1. Sự cần thiết và ý nghĩa của thanh toán không dùng tiền mặt. Tiền tệ ra đời là sản phẩm tất yếu của cuộc sống, là nhiệm màu của quá trình phát triển kinh tế. ở bất cứ xã hội nào còn sản xuất, lưu thông hàng hoá thì còn tồn tại lưu thông tiền tệ như một quy luật khách quan. Các nhà kinh tế đã định nghĩa: “tiền là bất cứ thứ gì được chấp nhận chung trong thanh toán để đổi lấy hàng hoá, dịch vụ và thanh toán các khoản nợ”. Từ khi xuất hiện, tiền tệ đã trải qua nhiều giai đoạn phát triển, từ những hình thức đơn giản như vỏ sò, vỏ hến, cho đến những kim loại quý như vàng bạc, rồi tiền giấy xuất hiện. Nó có chức năng là thước đo giá trị đồng thời cũng là phương tiện thanh toán trong nền kinh tế. Thanh toán là khâu đầu tiên cũng là khâu cuối cùng kết thúc một chu kỳ sản xuất. Vì vậy, không có thanh toán thì quá trình sản xuất không thể tiến hành đều đặn và liên tục được. Thanh toán được coi là tất yếu, khách quan và cần thiết phục vụ cho quá trình sản xuất, kinh doanh, là điều kiện quan trọng để đảm bảo sự tuần hoàn vốn một cách bình thường, liên tục trong từng đơn vị sản xuất nói riêng cũng như toàn bộ nền kinh tế nói chung. Nếu như trong khâu thanh toán có ách tắc thì quá trình sản xuất bị gián đoạn, các mối quan hệ kinh tế bị phá vỡ, làm ảnh hưởng đến nhịp độ phát triển của nền kinh tế. Ngân hàng ra đời lúc đầu hoạt động đơn giản là giữ hộ tiền, vàng cho khách hàng, khi nền kinh tế hàng hoá phát triển, dần dần Ngân hàng phát sinh thêm một số nghiệp vụ như thanh toán cho khách hàng gửi tiền tại Ngân hàng có nhu cầu thanh toán chi trả lẫn nhau. Khi nền sản xuất hàng hoá còn ở trình độ thấp, việc thanh toán chỉ là thanh toán bằng tiền mặt với khối lượng nhỏ, phạm vi hẹp. Sự vận động của vật tư hàng hoá gắn liền với sự vận động của khối lượng tiền tệ nhất định. Lúc này thanh toán bằng tiền mặt tỏ rõ sự linh hoạt của nó, diễn ra ở mọi lúc, mọi nơi, tuỳ thuộc vào ý muốn chủ quan của người mua và người bán, quá trình thanh toán bằng tiền mặt không gặp một trở ngại nào. Khi nền kinh tế sản xuất hàng hoá phát triển ở trình độ cao, nhu cầu trao đổi rộng, việc mua bán thường xuyên diễn ra với khối lượng lớn, việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt không còn tỏ ra là một phương thức hữu hiệu nữa. Những hạn chế của tiền mặt gây nhiều tốn kém trong khâu vận chuyển, kiểm đếm, độ an toàn thấp, từ đó đòi hỏi phải có hình thức thanh toán mới ưu việt hơn để thay thế và đáp ứng kịp thời nhu cầu của nền kinh tế. Vì vậy, cùng với sự phát triển vượt bậc của hệ thống Ngân hàng, các công cụ thanh toán được đưa ra để lựa chọn và thanh toán không dùng tiền mặt đã phát sinh từ đó. Phương thức thanh toán không dùng tiền mặt ra đời và nhanh chóng phát triển, chiếm ưu thế trên thị trường vì nó đã khắc phục được những nhược điểm của thanh toán bằng tiền mặt. Thanh toán không dùng tiền mặt là quá trình thanh toán không có sự xuất hiện của tiền mặt mà chỉ là tiền ghi sổ, nghĩa là dựa trên số tiền tại tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng. Việc thanh toán được tiến hành bằng cách chích chuyển từ tài khoản này sang tài khoản khác hoặc thanh toán bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Phương thức thanh toán không dùng tiền mặt nhanh chóng được chấp nhận và sử dụng rộng rãi, phổ biến trên thế giới. Phương thức này có ý nghĩa rất quan trọng trong quá trình lưu thông hàng hoá, góp phần làm cho quá trình thanh toán trở nên an toàn, thuận tiện, nhanh chóng, chính xác, giúp tăng nhanh vòng quay của vốn; đồng thời làm giảm chi phí lưu thông do không phải vận chuyển tiền mặt từ nơi này đến nơi khác. Chính vì thế thanh toán không dùng tiền mặt trở thành một bộ phận không thể tách rời của hệ thống tiền tệ trong nền kinh tế quốc dân. Thanh toán không dùng tiền mặt đã chiếm giữ vai trò quan trọng không chỉ đối với một ngành kinh tế mà còn đối với sự phát triển của cả quốc gia và sự ổn định, hưng thịnh của cả xã hội loài người. 1.1.2. Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trường. Hiện nay, thanh toán không dùng tiền mặt đã trở thành một mắt xích quan trọng không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động sản xuất và lưu thông hàng hoá. Đó là nấc thang phát triển tất yếu của hoạt động thanh toán. Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt với những phương tiện thanh toán như Séc, Uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ thanh toán, thư tín dụng… có vai trò quan trọng và mang lại nhiều lợi ích kinh tế – xã hội đối với sự phát triển của các Ngân hàng thương mại, của khách hàng trong nền kinh tế. 1.1.2.1. Đối với nền kinh tế. Hiệu quả hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt mang tính vĩ mô có ý nghĩa kinh tế – xã hội cao. Trước hết, thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng khai thác tốt chức năng trung tâm thanh toán của nền kinh tế, thực hiện quá trình chu chuyển tiền tệ, khai thác và sử dụng tốt các nguồn vốn. Nhờ đó các khối tiền bất động trở nên sống động hơn, di chuyển từ nơi này đến nơi khác để phục vụ sản xuất, kinh doanh. Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho quá trình sản xuất, kinh doanh được tiến hành trôi chảy, nhịp nhàng, thúc đẩy nguồn vốn luân chuyển nhanh chóng, góp phần đẩy nhanh tốc độ sản xuất, luân chuyển hàng hoá. Đồng thời sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt sẽ làm giảm bớt khối lượng tiền mặt trong lưu thông, hạn chế lạm phát, giảm bớt chi phí in ấn, phát hành, lưu thông tiền tệ, ổn định giá trị đồng tiền. Thanh toán không dùng tiền mặt còn giúp đơn giản trong thanh toán, tạo tâm lý thoải mái, yên tâm và độ tin cậy cao cho khách hàng. 1.1.2.2. Đối với Ngân hàng. Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho Ngân hàng Nhà nước thực hiện nhiệm vụ điều hoà, lưu thông tiền tệ, kiểm soát các giao dịch thanh toán giữa các Ngân hàng, nắm được khối lượng chu chuyển tiền tệ, từ đó nâng cao hiệu quả thực thi chính sách tiền tệ quốc gia. Thanh toán không dùng tiền mặt là một trong những dịch vụ chính của các Ngân hàng thương mại dựa trên cơ sở các quan hệ kinh tế – thương mại của khách hàng, gắn liền với quá trình khai thác và sử dụng vốn của các tổ chức tín dụng. Thông qua việc cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt cho khách hàng và nền kinh tế, các Ngân hàng thương mại sẽ tăng thu nhập từ việc thu phí dịch vụ, từ đó tạo điều kiện cho các Ngân hàng thương mại nâng cao khả năng tài chính, khả năng cạnh tranh và tạo sự phát triển bền vững. Mở rộng và phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt mang lại hiệu quả kinh tế lớn cho các Ngân hàng thương mại, nhờ việc khai thác và sử dụng linh hoạt nguồn vốn tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế và cá nhân. Ngân hàng sẽ tập trung được nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế. Ngoài ra thanh toán không dùng tiền mặt còn giúp Ngân hàng tiết kiệm chi phí kiểm đếm, bảo quản tiền mặt. Thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán, Ngân hàng thương mại sẽ kiểm soát được tình hình biến động số dư tài khoản của khách hàng, đánh giá được khả năng tài chính, uy tín của khách hàng, từ đó sẽ đáp ứng được các nhu cầu của khách hàng. Đây cũng là những thông tin có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động tín dụng trong quá trình tìm hiểu khách hàng, thẩm định và xét duyệt cho vay. Thanh toán không dùng tiền mặt giúp điều hoà khối lượng tiền mặt trong lưu thông. Do cơ chế thanh toán là một bộ phận của cơ chế lưu thông tiền tệ, nên thanh toán không dùng tiền mặt gắn bó chặt chẽ với cơ chế điều hoà tiền mặt, làm tiết giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, góp phần giải quyết tình trạng thiếu tiền mặt trong ngân quỹ, làm cho hoạt động Ngân hàng được thông suốt, hoàn thiện chức năng trung gian thanh toán của Ngân hàng thương mại. Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt hiệu quả sẽ thúc đẩy quá trình phát triển công nghệ Ngân hàng hiện đại, kích thích các dịch vụ Ngân hàng khác cùng phát triển. Với hàng loạt sản phẩm, dịch vụ mang nhiều tiện ích như: dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền điện tử, thanh toán trực tuyến… sẽ thu hút, hấp dẫn khách hàng quan hệ với Ngân hàng. Sự có mặt của nhiều tổ chức như các Ngân hàng nước ngoài, các tổ chức phi Ngân hàng (như bảo hiểm, bưu điện…) với các dịch vụ Ngân hàng an toàn, nhanh chóng, thuận tiện đã đòi hỏi các Ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao khả năng cạnh tranh cũng như hình ảnh Ngân hàng mình. Vì thế để thu hút khách hàng đến sử dụng dịch vụ tại Ngân hàng thì các Ngân hàng thương mại phải không ngừng cải tiến các dịch vụ thanh toán của mình, ngày càng nâng cao hơn nữa hiệu quả của các dịch vụ đặc biệt là thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh cũng như vị thế của Ngân hàng mình trên thị trường. 1.1.2.3. Đối với khách hàng. Khai thác và sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt mang lại lợi ích kinh tế lớn cho khách hàng, nhờ việc tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tiết kiệm được các chi phí phát sinh; góp phần giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao hiệu quả kinh doanh. Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt đảm bảo tiện lợi, nhanh chóng, an toàn và bảo mật cho khách hàng khi sử dụng. Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay, khi mức độ ứng dụng công nghệ thông tin của các Ngân hàng thương mại trong hoạt động thanh toán ngày càng cao, chỉ bằng một lệnh của một chủ tài khoản, một giao dịch có thể được thực hiện ngay không kể không gian và địa điểm giao dịch nhờ công nghệ mạng, công nghệ chuyển tiền điện tử, công nghệ online... Sự đa dạng hoá các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng trong lĩnh vực thanh toán đã và đang được các Ngân hàng thương mại cung cấp, tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều sự lựa chọn trong việc sử dụng dịch vụ sao cho có lợi nhất. Như vậy, thanh toán không dùng tiền mặt không đơn thuần là việc chi trả tiền, mà hàm nghĩa rộng hơn là chuyển tải luồng vốn trong nền kinh tế từ nơi này đến nơi khác, hỗ trợ trực tiếp cho thị trường liên Ngân hàng và thị trường tài chính phát triển. Trong xu thế quốc tế hoá hiện nay, khi mag thương mại quốc tế ngày càng phát triển và mở rộng thì thanh toán không chỉ giới hạn trong phạm vi một quốc gia nữa mà tiến tới thanh toán đa phương. ở Việt Nam, sự phát triển của công nghệ điện tử, tin học trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt sẽ tạo điều kiện cho nền kinh tế quốc gia hoà nhập vào nền kinh tế thế giới và khu vực. Nhưng không phải vì thế mà phủ nhận chỗ đứng của thanh toán bằng tiền mặt mà phải có sự kết hợp khéo léo, sáng tạo, vận dụng những tiện ích của cả thanh toán sử dụng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt trong từng trường hợp cụ thể. Từ đó phát triển kinh tế nước nhà ngày càng ổn định, bền vững và hưng thịnh hơn. 1.1.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam. Chức năng thanh toán của tiền tệ đang phát triển với nhiều mô thức phong phú, đa dạng và ngày càng chiếm giữ vai trò quan trọng đối với hoạt động kinh tế – xã hội ở mỗi quốc gia. Sự nhanh chóng, thuận tiện, an toàn và hiệu quả trong thanh toán sẽ đảm bảo cho các dòng vốn được tập trung và phân phối nhanh, đáp ứng có hiệu quả cho sự phát triển của nền kinh tế. Đã đến lúc Việt Nam điều hành chính sách tiền tệ phải thông qua “màn hình thanh toán quốc gia” với những số liệu được phản ánh tập trung, đầy đủ, nhanh chóng và thường xuyên nhất về mọi hoạt động của nền kinh tế – xã hội. Để làm được điều đó, Việt Nam phải đẩy nhanh, đẩy mạnh quá trình phát triển thanh toán không dùng tiền mặt với những ứng dụng công nghệ thanh toán hiện đại, thích ứng với yêu cầu mới trong điều kiện hội nhập khu vực và quốc tế đã trở thành xu thế tất yếu. Đứng trước xu thế phát triển đó đòi hỏi ngành Ngân hàng phải luôn luôn đổi mới các sản phẩm dịch vụ truyền thống, ứng dụng công nghệ tiên tiến, phát triển các sản phẩm dịch vụ hiện đạt nhằm đáp ứng mọi nhu cầu thanh toán của toàn xã hội. Chính vì vậy, việc củng cố, nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt; hiểu và nắm được những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt là yêu cầu cần thiết đối với các chủ thể tham gia vào quá trình thanh toán. Sau đây là một số nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam: 1.1.3.1. Môi trường kinh tế vĩ mô. Mỗi hệ thống thanh toán ra đời là phù hợp với một nền kinh tế nhất định. Khi nền kinh tế phát triển cao tất yếu đòi hỏi hệ thống thanh toán phát triển tương ứng và nó quyết định nhu cầu của người dân đối với thanh toán. Trong xu thế hội nhập và mở cửa nền kinh tế quốc gia hiện nay đã khiến cho bất cứ sự biến đổi nào về kinh tế – tài chính của mỗi nước đều ảnh hưởng đến nền kinh tế của toàn thế giới và ngược lại, từ đó tác động đến hệ thống thanh toán của mỗi quốc gia. Nếu hệ thống kinh tế – tài chính thế giới ổn định sẽ tạo điều kiện phát triển nền kinh tế trong nước, các thành tự khoa học, kĩ thuật hiện đại được ứng dụng sáng tạo và chọn lọc sẽ giúp cho chất lượng thanh toán được nâng cao; còn nếu như nền kinh tế thế giới bị khủng hoảng, chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt không được đảm bảo, kưo theo hàng loạt những rủi ro, ảnh hưởng đến sự phát triển của mỗi quốc gia. Sự phát triển ổn định các nhân tố vĩ mô như: tăng trưởng kinh tế, lạm phát, thất nghiệp giả... là điều kiện thuận lợi phát huy các chức năng thanh toán của Ngân hàng, đặc biệt là chức năng thanh toán không dùng tiền mặt. Kinh tế tăng trưởng đồng nghĩa với các ngành công – nông nghiệp, xuất nhập khẩu và dịch vụ phát triển, việc làm và thu nhập của người dân cũng tăng lên. Sản xuất hàng hoá phát triển mạnh nhu cầu trao đổi hàng hoá diễn ra thường xuyên hơn, đòi hỏi và thúc đẩy quá trình thanh toán phải phát triển kịp thời, thích ứng theo sự phát triển của nền kinh tế, tạo cơ sở mở rộng và hoàn thiện thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng hiện đại hơn. 1.1.3.2. Môi trường pháp luật. Thanh toán không dùng tiền mặt là một hành vi kinh tế, do đó nó phải được điều chỉnh bằng pháp luật của nhà nước. Pháp luật càng ổn định càng tạo điều kiện thuận lợi cho thanh toán không dùng tiền mặt phát triển và mở rộng. Cũng như mọi hoạt động khác, để sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt cần phải có những quy tăc, quy định về quyền lợi và nghĩa vụ của các bên tham gia nhằm đảm bảo công bằng, hợp lý, tránh tranh chấp xảy ra. Vì vậy, thanh toán không dùng tiền mặt phải tuân thủ nghiêm ngặt các văn bản pháp quy mà các cơ quan có thẩm quyền ban hành, thế nhưng không phải vì thế mà các thủ tục quy định lại quá cứng nhắc, dập khuôn, gây ách tắc về vốn cũng như thời gian, công sức của khách hàng. Cần thiết phải xây dựng những văn bản pháp quy linh hoạt, thuận tiện, dễ hiểu, dễ áp dụng trong điều kiện cụ thể. Mặt khác, sự ổn định chính trị – xã hội ảnh hưởng rất lớn đến sự phát triển, ổn định của nền kinh tế. Đất nước có thể chế chính trị ổn định, chế độ pháp luật công khai rõ rằng sẽ tạo điều kiện lớn cho sản xuất, lưu thông hàng hoá. Từ đó ảnh hưởng đến nhu cầu thanh toán chu chuyển vốn trong nền kinh tế, đảm bảo an toàn trong hệ thống thanh toán, giúp ta phát triển và mở rông thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng hiện đại hơn. 1.1.3.3. Trình độ công nghệ. Thanh toán không dùng tiền mặt gắn liền với công nghệ Ngân hàng hiện đại. Chính sự phát triển của cách mạng thông tin đã làm thay đổi nhanh chóng các nghiệp vụ Ngân hàng nói chung và thanh toán qua Ngân hàng nói riêng. Khi công nghệ ngày càng phát triển và hoàn thiện sẽ xuất hiện thêm nhiều thể thức thanh toán không dùng tiền mặt mới hoàn thiện hơn và hiệu quả hơn. Tuy nhiên những công nghệ mới này luôn đòi hỏi chi phí đầu tư ban đầu và chi phí vận hành lớn, do đó phải cân nhắc trước khi đưa các thể thức mới vào sử dụng. Sự phát triển của khoa học, kĩ thuật và mức độ ứng dụng khoa học, kĩ thuật cao cho phép Ngân hàng phát triển mạng lưới thanh toán dịch vụ khác nhau để khách hàng lựa chọn đặc biệt với công cụ thẻ thanh toán luôn đòi hỏi những công nghệ hiện đại. Công nghệ làm cho các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt trở nên an toàn, thuận tiện, hấp dẫn hơn. Ngày nay, công nghệ thông tin và viễn thông với những bước phát triển mạnh mẽ đang làm cho hệ thống thanh toán trở thành hệ thông phi tiền tệ tức là hệ thống tiền điện tử, gợi mở cho Ngân hàng những giải pháp nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt và sẽ làm xuất hiện thêm nhiều công cụ thanh toán trong tương lai. 1.1.3.4. Chất lượng nguồn nhân lực. Để thực hiện được quá trình thanh toán tất yếu phải có sự xuất hiện của con người bao gồm: đội ngũ cán bộ công nhân viên, khách hàng, các chủ thể khác có liên quan. Thanh toán không dùng tiền mặt đòi hỏi đội ngũ cán bộ công nhân viên trực tiếp thực hiện quá trình thanh toán cho khách hàng phải là những người có trình độ, năng lực chuyên môn sâu, phẩm chất đạo đức tốt, thái độ phục vụ nhiệt tình cởi mở. Có như vậy mới tạo hình ảnh đẹp về Ngân hàng, củng cố niềm tin của khách hàng, tạo tâm lý yên tâm khi sử dụng các dịch vụ Ngân hàng của khách hàng, từ đó thu hút được khối lượng khách hàng ớn tham gia voà quá trình thanh toán qua Ngân hàng. Cán bộ công nhân viên Ngân hàng chính là cầu nối quan trọng giữa các bên tham gia thanh toán qua Ngân hàng. Như vậy các nhân tố ảnh hưởng đến thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế càng phản ánh rõ nét vai trò đặc biệt quan trọng của thanh toán không dùng tiền mặt đối với các chủ thể tham gia vào quá trình thanh toán. Ngoài những nhân tố kể trên còn có rất nhiều nhân tố khác ảnh hưởng đên thanh toán không dùng tiền mặt như tâm lý, thói quen tiêu dùng, trình độ dân trí, thu nhập của người dân, mức độ cạnh tranh giữa các Ngân hàng… Hệ thống Ngân hàng – hệ thống huyết mạch của nền kinh tế với những vai trò, chức năng của mình đã, đang và sẽ đẩy nhanh, đẩy mạnh quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá trong toàn hệ thống Ngân hàng, củng cố nguồn lực cạnh tranh, vị thế và thương hiệu của mình để cùng với các ban ngành, các cấp lãnh đạo và toàn thể nhân dân Việt Nam cùng nhau xây dựng một nền văn minh tiền tệ, làm trong sạch đồng tiền và nâng cao vị thế của đồng tiên Việt Nam trên trường quốc tế. 1.2. Khái quát về cơ chế thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam. 1.2.1. Cơ sở pháp lý của thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam. Để hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng hoàn thiện hơn, chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam không ngừng nghiên cứu và ban hành các văn bản có tính pháp lý, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động thanh toán nói chung và các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng. Hệ thống các văn bản pháp luật đó bao gồm: - Luật Ngân hàng nhà nước và luật các tổ chức tín dụng ban hành 2003, trong đó có đề cập đến vấn đề thanh toán qua Ngân hàng; - Quyết định 371/ QĐ- NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 19/10/1999 về quy chế phát hành và thanh toán thẻ Ngân hàng; - Nghị định 64/ 2001/NĐ- CP của Chính phủ ban hành ngày 20/09/2001 về hoạt động thanh toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán; - Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 26/03/2002 về việc ban hành quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán; - Quyết định 235/2002/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 01/04/2002 về việc chấm dứt phát hành ngân phiếu thanh toán; - Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 08/10/2002 quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán; - Nghị định 159/2003/NĐ-CP của Chính phủ ban hành ngày 10/12/2003 về cung ứng và sử dụng Séc có hiệu lực thi hành ngày 01/04/2004. Theo các văn bản pháp luật này thì hiện nay có năm hình thức thanh toán không dùng tiền mặt được sử dụng để thanh toán giữa các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế, đó là: + Séc thanh toán: Séc chuyển khoản, Séc được bảo chi, Séc được bảo lãnh, + Uỷ nhiệm thu – nhờ thu, + Uỷ nhiệm chi – lệnh chi, + Thẻ thanh toán, + Thư tín dụng nội địa. 1.2.2. Những quy định chung trong thanh toán không dùng tiền mặt. Thanh toán không dùng tiền mặt phản ánh mối quan hệ kinh tế, pháp lý trong giao nhận và thanh toán tiền, hàng hoá, dịch vụ nên trong quá trình thực hiện thanh toán, các bên tham gia phải tuân thủ những quy định mang tính nguyên tắc sau: Thứ nhất, các chủ thể tham gia thanh toán (kể cả pháp nhân và cá nhân) đều phải mở tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và được quyền lựa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để mở tài khoản. Khi tiến hành thanh toán phải thực hiện thanh toán thông qua tài khoản đã mở theo đúng chế độ quy định và phải trả phí thanh toán thưo quy định của Ngân hàng và tổ chức làm dịch vụ thanh toán. Trường hợp đồng tiền thanh toán bằng ngoại tệ thì phải tuân thủ quy chế quản lý ngoại hối của nhà nước. Thứ hai, số tiền thanh toán giữa người chi trả và người thụ hưởng phải dựa trên cơ sở số lượng hàng hoá, dịch vụ đã giao giữa người mua và người bán. Người phải chuẩn bị đầy đủ những phương tiện thanh toán (số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán hoặc hạn mức thấu chi nếu có) để đáp ứng yêu cầu thanh toán đầy đủ, kịp thời khi xuất hiện yêu cầu thanh toán. Nếu người mua chậm trễ thanh toán hoặc vi phạm chế độ thanh toán thì phải chịu phạt theo quy định của pháp luật hiện hành. Thứ ba, người bán hay cung ứng dịch vụ là người được hưởng số tiền do người chi trả chuyển vào tài khoản của mình nên phải có trách nhiệm giao hàng hay cung cấp dịch vụ kịp thời và đúng với lượng giá trị mà người mua đã thanh toán, đồng thời phải kiểm soát kỹ càng các chứng từ phát sinh trong quá trình thanh toán. Thứ tư, là trung gian thanh toán giữa người mua và người bán, các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phải thực hiện đúng vai trò trung gian thanh toán: - Chỉ trích tiền từ tài khoản của người chi trả chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng khi có lệnh của người chi trả (thể hiện trên các chứng từ thanh toán). Trường hợp không cần có lệnh của người chi trả (không cần có chữ ký của chủ tài khoản trên chứng từ) chỉ áp dụng đối với một số hình thức thanh toán như uỷ nhiệm chi hay lệnh của Toà án kinh tế. - Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phải có trách nhiệm hướng dẫn, giúp đỡ khách hàng mở tài khoản, sử dụng các công cụ thanh toán phù hợp với đặc điểm sản xuất, kinh doanh, phương thức giao nhận, vận chuyển hàng hoá; cung cấp đầy đủ các chứng từ sử dụng trong quá trình thanh toán cho khách hàng. - Tổ chức hoạch toán, chuyển chứng từ thanh toán một cách nhanh chóng, chính xác, an toàn tài sản. Nếu để chậm trễ hay hoạch toán thiếu chính xác gây thiệt hại cho khách hàng trong quá trình thanh toán thì phải chịu phạt để bồi thường cho khách hàng theo chế tài chung. 1.2.3. Nội dung cơ chế thanh toán không dùng tiền mặt. 1.2.3.1. Các phương thức thanh toán vốn giữa các Ngân hàng. Thanh toán giữa các Ngân hàng là nghiệp vụ thanh toán qua lại giữa các Ngân hàng nhằm tiếp tục hoàn thành quá trình thanh toán giữa các xí nghiệp, tổ chức kinh tế, các cá nhân với nhau mà họ không cùng mở tài khoản tại một Ngân hàng hoặc thanh toán vốn trong nội bộ hệ thống Ngân hàng. Khi thực hiện nghiệp vụ thanh toán giữa các Ngân hàng, các Ngân hàng liên quan không những phải tiếp tục hoàn thành quá trình thanh toán tiền cho các khách hàng mà còn phải tiến hành thanh toán vốn với nhau một cách đầy đủ và kịp thời. Các phương thức thanh toán vốn giữa các Ngân hàng ở Việt Nam hiện nay tương đối phong phú, bao gồm: a. Thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng: Là phương thức thanh toán vốn giữa các chi nhánh Ngân hàng trong cùng một hệ thống Ngân hàng. Thực chất của thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng là việc chuyển tiền từ chi nhánh Ngân hàng này đến chi nhánh Ngân hàng khác để phục vu thanh toán tiền, hàng hoá của hai khách hàng (mua và bán) khi cả hai khách hàng không cùng mở tài khoản ở một chi nhánh Ngân hàng; hoặc là chuyển cấp vốn, điều hoà vốn trong nội bộ một hệ thống Ngân hàng. Hiện nay ở Việt Nam có các hệ thống thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng sau:  Hệ thống thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng (chuyển tiền điện tử) của Ngân hàng Nhà nước,  Các hệ thống thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng của bốn Ngân hàng thương mại Nhà nước,  Các hệ thống thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng của các chi nhánh Ngân hàng nước ngoài,  Hệ thống thanh toán của Kho bạc Nhà nước. Vấn đề mấu chốt của thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng là phải xác định phương thức kiểm soát và đối chiếu trong thanh toán để đảm bảo cho số liệu trong thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng được hoàn toàn chính xác và an toàn tài sản mà còn kiểm soát nguồn vốn của các đơn vị Ngân hàng tham gia thanh toán. Xuất phát từ điều kiện cụ thể của Việt Nam và để từng bước hội nhập với các Ngân hàng khu vực và quốc tế, Ngân hàng Việt Nam đã áp dụng ba phương thức kiểm soát, đối chiếu: - Từ năm 1951 (Khi thành lập Ngân hàng quốc gia Việt Nam) đến 1962 áp dụng phương thức “đại lý liên hàng”. Nội dung của phương thức này là các chi nhánh Ngân hàng trực tiếp gửi chuyển tiền cho nhau, Ngân hàng Trung ương làm nhiệm vụ kiểm soát, đối chiếu thông qua các tài khoản liên hàng phản ánh trên bảng cân đối tài khoản hàng tháng của các chi nhánh gửi về Ngân hàng trung ương. - Từ năm 1963 đến nay áp dụng hai phương thức là “kiểm soát tập trung, đối chiếu phân tán” và “kiểm soát tập trung, đối chiếu tập trung”. Cả hai phương thức đều áp dụng mô hình chữ “V” ngược. Theo mô hình này thì ngoài hai chi nhánh tham gia thanh toán còn có trung tâm thanh toán làm nhiệm vụ kiểm soát, đối chiếu tất cả các khoản chuyển tiền thanh toán trong hệ thống và theo dõi nguồn vốn của các chi nhánh để thực hiện thanh toán vốn giữa các chi nhánh khi có một khoản chuyển tiền thanh toán xảy ra. + Phương thức “kiểm soát tập trung, đối chiếu phân tán”: Các chi nhánh trực tiếp gửi chuyển tiền cho nhau, trung tâm thanh toán làm nhiệm vụ kiểm soát tất cả các chuyển tiền, sau đó lập sổ đối chiếu gửi các gửi các chi nhánh nhận chuyển tiền để Ngân hàng này đối chiếu. Sơ đồ phương thức “kiểm soát tập trung, đối chiếu phân tán” như sau: Error! (1)Ngân hàng chuyển tiền gửi chuyển tiền cho Ngân hàng nhận tiền qua bưu điện. (2) Ngân hàng chuyển tiền gửi giấy báo chuyển tiền cho trung tâm thanh toán để kiểm soát. (3) Trung tâm thanh toán sau khi kiểm soát, lập sổ đối chiếu gửi Ngân hàng nhận tiền. Phương thức này áp dụng trong thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng truyền thống. Trung tâm thanh toán Ngân hàng chuyển tiền Ngân hàng nhận tiền (2) (1) (3) + Phương thức “kiểm soát tập trung, đối chiếu tập trung” thể hiện qua sơ đồ sau: (1) Ngân hàng chuyển tiền gửi chuyển tiền qua mạng về trung tâm thanh toán để trung tâm thanh toán chuyển tiếp về Ngân hàng nhận chuyển tiền. (2) Trung tâm thanh toán truyền chuyển tiền về Ngân hàng nhận. (3) Cuối ngày trung tâm thanh toán đối chiếu cho tất cả các Ngân hàng. (4) Các Ngân hàng xác nhận đối chiếu gửi trung tâm thanh toán. Phương thức này được áp dụng trong thanh toán liên hàng điện tử. b. Thanh toán bù trừ giữa các Ngân hàng. Thanh toán bù trừ giữa các Ngân hàng là phương thức thanh toán vốn giữa các Ngân hàng được thực hiện bằng cách bù trừ tổng số phải thu, phải trả và trên cơ sở đó chỉ thanh toán với nhau số chênh lệch (kết quả bù trừ). Thanh toán bù trừ phát sinh trên cơ sở các khoản tiền hàng hoá, dịch vụ của khách hàng mở tài khoản ở các Ngân hàng khác nhau hoặc thanh toán vốn của bản thân Ngân hàng. Thanh toán bù trừ được áp dụng giữa các Ngân hàng khác hệ thống (thanh toán bù trừ khác hệ thống) hoặc có thể áp dụng giữa các đơn vị Ngân hàng thuộc cùng một hệ thống Ngân hàng (thanh toán bù trừ cùng hệ thống). Tuỳ thuộc vào phương pháp trao đổi chứng từ, chuyển số liệu mà có cơ chế thanh toán bù trừ trên cơ sở chứng từ giấy (thanh toán bù trừ giấy) và thanh toán bù trừ điện tử. Trung tâm thanh toán Ngân hàng nhận chuyển tiền (1 ) Ngân hàng chuyển tiền (4 ) (3 ) (2 ) (4 ) (3 ) Thanh toán bù trừ giấy có một số đặc trưng về tổ chức và kỹ thuật nghiệp vụ như sau: - Các Ngân hàng, tổ chức tín dụng và Kho bạc nhà nước, kể cả các chi nhánh và đơn vị trực thuộc được phép làm dịch vụ thanh toán (sau đây gọi chung là Ngân hàng) tham gia thanh toán bù trừ được gọi là Ngân hàng thành viên. Các Ngân hàng thành viên phải mở tài khoản tại Ngân hàng chủ trì. Đối với thanh toán bù trừ khác hệ thống thì các Ngân hàng thành viên phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng chủ trì là Ngân hàng Nhà nước trên địa bàn. - Ngân hàng chủ trì chịu trách nhiệm tổng hợp kết quả thanh toán của các Ngân hàng thành viên và thanh toán số chênh lệch trong thanh toán bù trừ cho từng Ngân hàng thành viên. Ngân hàng chủ trì được quyền chủ động trích tài khoản tiền gửi của các Ngân hàng thành viên để thanh toán. - Thanh toán bù trừ có thể tổ chức trong phạm vi địa bàn (nội thành, nội thị và các Ngân hàng lân cận có cự ly gần để đảm bảo giao nhận chứng từ thanh toán bù trừ theo phiên giao nhận trong ngày) hoặc có thể tổ chức thanh toán bù trừ theo khu vực hay toàn quốc (khi đã thực hiện thanh toán bù trừ điện tử, nối mạng trực tiếp giữa các Ngân hàng thành viên và trung tâm thanh toán bù trừ). - Về luân chuyển chứng từ: + Thanh toán bù trừ truyền thống (luân chuyển chứng từ giấy). Tuỳ theo hình thức hoạt động của các Ngân hàng thành viên trong địa bàn để quy định phiên giao nhận chứng từ trong ngày. Đến giờ giao nhận chứng từ, các Ngân hàng thành viên phải mang các chứng từ thanh toán bù trừ đến địa điểm giao dịch (tại Ngân hàng chủ trì) để giao nhận chứng từ giữa các Ngân hàng thành viên và Ngân hàng thành viên với Ngân hàng chủ trì. + Thanh toán bù trừ điện tử: qua mạng máy tính, các Ngân hàng thành viên truyền chứng từ điện tử đến trung tâm thanh toán bù trừ để thực hiện thanh toán bù trừ theo chương trình phần mềm thanh toán bù trừ điện tử. c. Thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước. Được áp dụng trong thanh toán qua lại giữa hai Ngân hàng hoặc đơn vị Ngân hàng khác hệ thống đều có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước (cùng hoặc khác chi nhánh, sở giao dịch Ngân hàng Nhà nước). Các khoản thanh toán qua tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước của các Ngân hàng cũng đều phát sinh trên cơ sở các khoản thanh toán của khách hàng và của nội bộ các Ngân hàng như các khoản điều chuyển vốn, các khoản vay trả giữa các Ngân hàng với nhau. Để các Ngân hàng thực hiện thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước, trên cơ sở chứng từ giấy, cần có các điều kiện như sau: - Các Ngân hàng phải mở tài khoản tiền gửi tại Sở giao dịch hoặc chi nhánh Ngân hàng Nhà nước và phải đăng ký mẫu dấu, chữ ký trong giao dịch thanh toán với Ngân hàng Nhà nước nơi mở tài khoản. - Dấu và chữ ký trên chứng từ thanh toán và bảng kê chứng từ thanh toán qua Ngân hàng Nhà nước phải đúng với mẫu đã đăng ký. - Tài khoản tiền gửi của Ngân hàng Nhà nước của Ngân hàng trả tiền (Ngân hàng phát sinh nghiệp vụ thanh toán) phải có đủ số dư để đảm bảo thanh toán kịp thời. d. Thanh toán theo phương thức uỷ nhiệm thu hộ, chi hộ. Uỷ nhiệm thu hộ, chi hộ là một phương thức thanh toán giữa hai Ngân hàng theo sự thoả thuận và cam kết với nhau, Ngân hàng này sẽ thực hiện thu hộ hoặc chi hộ cho Ngân hàng kia trên cơ sở các chứng từ thanh toán của các khách hàng có mở tài khoản tại các Ngân hàng kia. Phạm vi áp dụng trong thanh toán: - Giữa hai đơn vị Ngân hàng trong cùng hệ thống và - Giữa hai Ngân hàng hoặc đơn vị Ngân hàng khác hệ thống. Để tiến hành thanh toán theo phương thức uỷ nhiệm thu hộ, chi hộ, hai Ngân hàng ký hợp đồng để thống nhất với nhau về nguyên tắc, thủ tục và nội dung thanh toán. Các nghiệp vụ thanh toán thu hộ, chi hộ phát sinh được hoạch toán vào tài khoản thu hộ, chi hộ giữa các Ngân hàng. Theo định kỳ thoả thuận, hai Ngân hàng đối chiếu doanh số phát sinh và số dư tài khoản thu, chi hộ để thanh toán cho nhau và tất toán số dư của tài khoản này. e. Mở tài khoản tiền gửi lẫn nhau để thanh toán. Phương thức này được áp dụng trong thanh toán: - Giữa hai đơn vị Ngân hàng trong cùng hệ thống và - Giữa hai Ngân hàng hoặc đơn vị Ngân hàng khác hệ thống Để thanh toán theo phương thức này đòi hỏi Ngân hàng hoặc đơn vị Ngân hàng này (sau đây gọi chung là Ngân hàng) phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng kia hoặc ngược lại. Thanh toán theo phương thức này đòi hỏi phải đăng ký mẫu dấu, chữ ký của người có thẩm quyền ra lệnh thanh toán qua tài khoản tiền gửi. 1.2.3.2. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam hiện nay. Theo Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN ngày 26/03/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành “Quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán” và Quyết định 235/2002/QĐ-NHNN ngày 27/03/2002 của Ngân hàng Nhà nước ban hành về việc chấm dứt phát hành ngân phiếu thanh toán. Hiện nay, thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam có các hình thức sau đây: - Thanh toán bằng Séc, - Thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi – chuyển tiền, - Thanh toán bằng Uỷ nhiệm thu, - Thanh toán bằng Thư tín dụng, - Thanh toán bằng thẻ thanh toán. 1.2.3.2.1. Thanh toán bằng Séc: Theo Nghi định 30/ CP, Séc là lệnh trả tiền của chủ tài khoản được lập theo mẫu do Ngân hàng Nhà nước quy định yêu cầu đơn vị thanh toán trích một số tiền từ tài khoản tiền gửi thanh toán của mình để trả cho người thụ hưởng số tiền trên tờ Séc hoặc là người cầm Séc. - Chủ tài khoản là người đứng tên mở tài khoản tiền gửi thanh toán và là người sở hữu hoặc đại diện chủ sở hữu số tiền ghi trên tài khoản. Chủ tài khoản có thể là pháp nhân hoặc cá nhân. - Người phát hành Séc là chủ tài khoản hoặc là người được uỷ quyền theo quy định của pháp luật. - Đơn vị thanh toán là đơn vị giữ tài khoản thanh toán của khách hàng. Đơn vị thanh toán có thể là Ngân hàng, Kho bạc nhà nước hoặc là một số đơn vị khác được phép thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt. - Người thụ hưởng là người có tên trên tờ Séc đối với Séc ký danh và là người cầm Séc đối với Séc vô danh. Hiện nay chỉ có một mẫu Séc duy nhất do Ngân hàng Nhà nước quy định dùng cho các pháp nhân và cá nhân, Séc này có thể phát hành Séc chuyển khoản, Séc bảo chi, Séc rút tiền mặt… Theo Nghị định 30/CP, thời hạn xuất trình của Séc là 15 ngày kể từ ngày ký phát cho đến khi tờ Séc đó được xuất trình tại địa điểm thanh toán. Nhưng theo Nghị định số 159/2003/ NĐ-CP thì thời hạn xuất trình của Séc là 30 ngày theo lịch, kể từ ngày ký phát cho đến khi tờ Séc đó được xuất trình tại địa điểm thanh toán (địa chỉ của người thực hiện thanh toán, trụ sở chính của người thực hiện thanh toán hoặc tại trung tâm thanh toán bù trừ Séc), trong thời hạn này, tờ Séc được thanh toán vô điều kiện khi xuất trình; thời hạn thanh toán của Séc là 6 tháng kể từ ngày ký phát, nếu sau thời hạn xuất trình (30 ngày) người thực hiện thanh toán không nhận được thông báo đình chỉ thanh toán đối với tờ Séc đó và người ký phát đang có khoản tiền được sử dụng đủ để chi trả cho tờ Séc đó. * Séc chuyển khoản. Séc chuyển khoản là Séc mang người phát hành sẽ ký phát và giao trực tiếp cho người thụ hưởng sau khi nhận được hàng hoá. Séc chuyển khoản chỉ được áp dụng thanh toán trong phạm vi giữa các khách hàng có tài khoản ở cùng một chi nhánh Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước, khác chi nhánh Ngân hàng nhưng các Ngân hàng này có tham gia thanh toán bù trừ. Nguyên tắc hoạch toán Séc chuyển khoản là tiến hành ghi nợ trước, có sau. Nếu phát hành quá số dư thì đơn vị phát hành Séc phải chịu phạt vi phạm theo quy định. Với loại Séc này, người phát hành Séc gạch chéo hai đường song song góc hoặc viết tay đóng dấu từ “chuyển khoản” ở góc trái mặt trước tờ Séc trước khi giao Séc cho người thụ hưởng. ở Việt Nam, Séc chuyển khoản có thủ tục phát hành và hoạch toán đơn giản. Sau khi thoả thuận với người bán, người mua tự trao tự trao tờ Séc cho người thụ hưởng, không phải qua Ngân hàng. Trong thanh toán Séc chuyển khoản, đơn vị thanh toán phải tuân thủ nguyên tắc hạch toán: ghi Nợ trước, ghi Có sau vào tài khoản tiền gửi của khách hàng mà không phải qua tài khoản trung gian như Séc bảo chi. Séc chuyển khoản chỉ dùng để thanh toán chuyển khoản qua Ngân hàng, không được dùng để rút tiền mặt. Séc chuyển khoản so chủ tài khoản trực tiếp phát hành và giao trả trực tiếp cho người thụ hưởng không qua kiểm soát của Ngân hàng nên dễ bị lợi dụng phát hành quá số dư, người thụ hưởng dễ bị thiệt hại. Khả năng chi trả của tờ Séc không cao nên nó được sử dụng ở phạm vi khiêm tốn. *Séc bảo chi là Séc được Ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích tài khoản của người phát hành một khoản tiền theo yêu cầu để lưu ký vào một tài khoản riêng. Séc bảo chi thường được sử dụng cho hai đơn vị mua bán không tín nhiệm nhau. Tiền gửi để bảo chi Séc không được trả lãi vì đây là một loại tiền gửi mang tính chất bắt buộc. Ngân hàng làm thủ tục bảo chi và đóng dấu bảo chi lên mặt trước của tờ Séc trước khi giao cho khách hàng. Séc bảo chi được thanh toán cho hai khách hàng có mở tài khoản ở cùng một Ngân hàng hoặc khác Ngân hàng nhưng cùng hệ thống hoặc khác hệ thống nhưng có tham gia thanh toán bù trừ. Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng phải kiểm tra các yếu tố, nhất là chữ ký và con dấu của Ngân hàng bảo chi trước khi nhận, nếu sơ suất gây thiệt hại thì Ngân hàng này phải chịu trách nhiệm. Với số tiền bảo chứng được lưu ký đã đảm bảo cho Séc bảo chi có khả năng thanh toán cao nên sử dụng Séc bảo chi ít rủi ro và đảm bảo quyền lợi cho người thụ hưởng. Vì được Ngân hàng đảm bảo khả năng thanh toán, nên Séc bảo chi đơn giản được khâu luân chuyển chứng từ, không cần thiết phải kiểm tra số dư trên tài khoản nên thời gian thanh toán được giảm bớt. Với những ưu điểm đó, Séc bảo chi trở thành Séc có uy tín và có phạm vi sử dụng thanh toán rộng rãi nhất trong các loại Séc. 1.2.3.2.2. Uỷ nhiệm chi- chuyển tiền. * Uỷ nhiệm chi là lệnh chi tiền của chủ tài khoản được lập theo mẫu in sẵn của Ngân hàng, Kho bạc nhà nước phục vụ mìn, yêu cầu trích một số tiền nhất định trong tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởngcó tài khoản ở cùng Ngân hàng hoặc khác Ngân hàng với mình. Uỷ nhiệm chi có phạm vi thanh toán như sau: - Giữa hai khách hàng có mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại cùng một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán; - Hoặc, hai khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại hai tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán khác nhau cùng hệ thống hoặc khác hệ thống nhưng cùng địa bàn hoặc vừa khác hệ thống vừa khác địa bàn. Ngân hàng phải có trách nhiệm xử lý, giải quyết uỷ nhiệm chi nộp trong ngày. Ngân hàng của người thụ hưởng khi nhận được chứng từ phải kiểm tra, nếu hợp lệ thì ghi có ngay vào tài khoản của người thụ hưởngvà báo cho khách hàng đó biết. Uỷ nhiệm chi là hình thức thanh toán đơn giản, tiện lợi và được áp dụng rộng rãi dưới sự trợ giúp của các thành tựu trong lĩnh vực tin học. Nó được sử dụng phổ biến trong thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, nó tạo điều kiện hình thành các quan hệ thương mại ổn định và sự tín nhiệm giữa các doanh nghiệp trong cả nước. * Séc chuyển tiền: là loại Séc do Ngân hàng, Kho bạc nhà nước phát hành theo yêu cầu của khách hàng, họ trực tiếp cầm Séc đến Ngân hàng yêu cầu chuyển tiền. Thời hạn hiệu lực của tờ Séc này là 30 ngày kể từ ngày phát hành ghi trên tờ Séc. Séc này được sử dụng để chuyển tiền giữa hai chi nhánh Ngân hàng cùng hệ thống. Để được Ngân hàng phát hành Séc chuyển tiền, khách hàng phải ký quỹ số tiền tương ứng với nhu cầu chuyển tiền trên tài khoản Séc chuyển tiền, bằng cách trích từ tài khoản tiền gửi sang tài khoản Séc chuyển tiền hoặc nộp trực tiếp tiền mặt vào Ngân hàng. Séc chuyển tiền tương đối an toàn cho người sử dụng vì họ không sợ bị mất tiền hoặc bị trộm cắp, khách hàng được chủ động. Nhưng khách hàng phải trực tiếp tham gia vào quá trình luân chuyển chứng từ, gây khó khăn cho khách hàng trong trường hợp bị đau ốm đột ngột. Nhìn chung hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi – chuyển tiền rất được các chủ thể kinh doanh ưa chuộng và chiếm tỷ trọng cao trong thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam. 1.2.3.2.3. Uỷ nhiệm thu. Uỷ nhiệm thu là chứng từ thanh toán do người bán lập theo mẫu thống nhất do Ngân hàng Nhà nước quy định, yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền trên chứng từ từ người mua. Uỷ nhiệm thu được áp dụng thanh toán giữa các khách hàng mở tài khoản ở cùng một Ngân hàng, khác Ngân hàng nhưng cùng hệ thống hoặc khác hệ thống. Uỷ nhiệm thu là chứng từ đòi tiền do người bán lập, người phục vụ người bán không chịu trách nhiệm về việc người mua có thanh toán hay không. Vì thế, trong nghiệp vụ này, Ngân hàng có nghịêp vụ ngoại bảng: xuất sổ theo dõi uỷ nhiệm thu. Mặc dù uỷ nhiệm thu được áp dụng rộng rãi về mặt địa lý và có lợi trong trường hợp thu phí các dịch vụ có tính chất định kỳ nhưng do uỷ nhiệm thu là chứng từ được lập ra từ bên bán nên mất nhiều công đoạn và thời gian luân chuyển, dễ xảy ra chứng từ khống và sai lệch số tiền, vì thế dễ xảy ra tình trạng người mua chiếm dụng vốn của người bán, do đó hình thức này ít được sử dụng. 1.2.3.2.4. Thư tín dụng. Thư tín dụng là văn bản cam kết có điều kiện được Ngân hàng mở theo yêu cầu của khách hàng (người xin mở thư tín dụng). Ngân hàng thực hiện theo yêu cầu của khách hàng để: - Trả tiền hoặc uỷ quyền cho Ngân hàng trả tiền ngay theo lệnh của người thụ hưởng khi nhận được bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều kiện của thư tín dụng hoặc - Chấp nhận trả tiền hoặc uỷ quyền cho Ngân hàng khác trả tiền theo lệnh của người thụ hưởng vào một thời điểm nhất định khi nhận được bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều kiện thanh toán của thư tín dụng. Trong quan hệ thanh toán trong nước, thư tín dụng được dùng để thanh toán giữa các khách hàng có tài khoản ở hai Ngân hàng khác nhau nhưng cùng một hệ thống. Trong quan hệ thanh toán quốc tế, thanh toán bằng thư tín dụng cũng tương tự như thư tín dụng trong nước nhưng điều khoản thanh toán, đồng tiền thanh toán, thời hạn hiệu lực phải theo thông lệ quốc tế. Thư tín dụng phù hợp với hợp đồng mua bán, xuất nhập khẩu giữa hai quốc gia với nhau. Nhưng thủ tục thanh toán bằng thư tín dụng rườm rà, phức tạp, thể hiện sự không tin tưởng lẫn nhau. Thư tín dụng trong nước thường ít được sử dụng. Những quy định về thư tín dụng nội địa rất phức tạp và khó hiểu, gây nhiều khó khăn cho các doanh nghiệp muốn áp dụng hình thức thanh toán này. 1.2.3.2.5. Thẻ thanh toán. Thẻ thanh toán do Ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng để sử dụng trả tiền hàng hoá, dịch vụ, các khoản thanh toán khác, rút tiền mặt tại các Ngân hàng đại lý hoặc các quầy rút tiền tự động. Việc phát hành thẻ thanh toán do bộ phận chuyên trách cảu Ngân hàng đảm nhiệm, thực hiện bằng máy móc thiết bị chuyên dùng. Khi lập thẻ thanh toán phải ghi đầy đủ các yếu tố quy định, đúng quy trình kỹ thuật và giữa bí mật. Khách hàng có nhu cầu phải gửi đến Ngân hàng giấy đề nghị phát hành thẻ thanh toán và phải lưu ký một khoản tiền vào tài khoản thẻ thanh toán của mình ở Ngân hàng. ở Việt Nam có hai loại thẻ sau đây: * Thẻ ký quỹ thanh toán: áp dụng cho mọi khách hàng có nhu cầu. Khách hàng phải lưu ký một lượng tiền nhất định vào tài khoản tiền ký gửi để đảm bảo thanh toán thẻ tại Ngân hàng và được sử dụng thẻ có giá trị thanh toán bằng số tiền đã ký quỹ. * Thẻ tín dụng: áp dụng đối với khách hàng có đủ điều kiện được Ngân hàng đồng ý cho vay tiền. Khách hàng chỉ được phép thanh toán trong hạn mức tín dụng đã được Ngân hàng chấp nhận bằng văn bản. Thẻ thanh toán ở Việt Nam được sử dụng vào năm 1994 tại Ngân hàng ngoại thương Việt Nam. Thực chất thẻ thanh toán là một loại tiền điện tử được chấp nhận thanh toán tại Ngân hàng và các điểm thu đổi ngoại tệ. Thẻ thanh toán ở nước ta đang ở giai đoạn thử nghiệm, cần phải hoàn thiện dần. đây là dịch vụ hoàn toàn tự động và dựa trên cơ sở công nghệ tiên tiến. Với xu hướng phát triển khu vực hoá, toàn cầu hoá hiện nay thì trong một tương lai gần thẻ thanh toán sẽ trở thành phương tiện thanh toán được ưa chuộng và sử dụng rộng rãi, phổ biến nhất. Tóm lại, trong chương 1 chúng ta đã tìm hiểu, nghiên cứu những lý luận chung về thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, từ đó có thêm cơ sở đi sâu nghiên cứu thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định tại chương 2. Chương 2 Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh nam định trong thời gian qua 2.1/ Khái quát tình hình kinh tế – xã hội ở địa phương. Nam định là một tỉnh đồng bằng ven biển có diện tích tự nhiên khoảng 1.637,9 km2 và dân số gần 2 triệu người. Với một lịch sử phát triển lâu đời, nơi đây có một nền văn hoá phong phú, có nhiều ngành nghề truyền thống và có tiềm năng dồi dào để phát triển kinh tế – xã hội. Trải qua nhiều thăng trầm của lịch sử, giờ đây Nam Định đang phát triển mạnh mẽ tương xứng với vị trí là một trong những trung tâm phát triển của Đồng Bằng sông Hồng. Năm 2003 tổng sản phẩm GDP đạt 7,7% vượt 0,05% so với kế hoạch; năm 2004 tổng sản phẩm GDP của tỉnh cũng đã vượt kế hoạch đề ra 0,04%, giá trị sản xuất công nghiệp thực hiện tăng 21,5%, giá trị các ngành dịch vụ thực hiện tăng 8%, tổng giá trị hàng xuất khẩu tăng 30,6%. Tuy nhiên, trên bước đường tăng trưởng Nam định còn một số tồn tại. Nền kinh tế tuy tăng trưởng nhưng tốc độ phát triển hàng năm chưa cao, chưa có tích lũy nội bộ từ nền kinh tế. Một số doanh nghiệp tuy đã được cổ phần hoá nhưng sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả còn thấp. Nguồn thu ngân sách chưa đáp ứng nhu cầu đầu tư, chưa có dự án kinh tế trọng điểm để phát triển sản xuất, thu hút đầu tư và khai thác tiềm năng của tỉnh. Bên cạnh đó, dịch cúm gia cầm, giá cả hàng hoá tăng mạnh, giá vàng và giá EUR cũng biến động tăng đã ảnh hưởng nhiều đến đời sống kinh tế – xã hội của tỉnh. Nền kinh tế tỉnh nhà với những thuận lợi và khó khăn, đã có tác động rất lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Những kết quả đạt được của nền kinh tế đã mở ra một thị trường rộng lớn cho hoạt động huy động vốn, cho vay, đầu tư của Ngân hàng. Song đứng trước những tồn tại chung của nền kinh tế tỉnh nhà, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn. Và để cho kinh tế tỉnh Nam Định có thể phát huy hơn nữa những mặt đã đạt được, đồng thời khắc phục được những tồn tại thì cần có sự phối hợp đồng bộ của nhiều ngành, nhiều cấp, trong đó có vai trò quan trọng của hệ thống Ngân hàng trên địa bàn. 2.2/ Tổng quan về chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. 2.2.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy. Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định được thành lập ngày 08/8/1988, là một Ngân hàng Thương mại (NHTM)trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định được tổ chức gồm Hội sở chính và một chi nhánh trực thuộc là Ngân hàng Công thương Thành phố Nam định, 5 phòng giao dịch và 2 quỹ tiết kiệm nằm rải rác trong Thành phố. Tại Hội sở chính gồm có Ban Giám đốc và bảy phòng nghiệp vụ. Mỗi phòng ban trong Ngân hàng đều có chức năng, nhiệm vụ khác nhau nhưng có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ cho nhau trong hoạt động kinh doanh nhằm đạt tới mục tiêu chung của Ngân hàng là: lợi nhuận ngày càng cao, đảm bảo phát triển vững chắc, an toàn, hiệu quả. Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định như sau: Mô hình tổ chức của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định được áp dụng theo mô hình quản lý trực tuyến. Ban Giám đốc quản lý toàn bộ các mặt hoạt động kinh doanh của đơn vị Ngân hàng mình thông qua việc quản lý tất cả các phòng ban, chi nhánh Ngân hàng trực thuộc, các phòng giao dịch và các quỹ tiết kiệm, người quản lý cao nhất là Giám đốc. Mô hình tổ chức này đã đảm bảo được chế độ một thủ trưởng trong quản trị; cho phép tổ chức sử dụng hợp lý nguồn lực, giao những quyền hạn, trách nhiệm cụ thể cho từng cán bộ công nhân viên (CBCNV); đảm bảo yêu cầu của cơ cấu tổ chức là tính tối ưu, tính linh hoạt và độ tin cậy lớn. * Phòng kinh doanh: Có thể nói đây là phòng mũi nhọn với các chức năng chính là thực hiện cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với tất cả các thành phần kinh tế trong và giám đốc Phó giám đốc Phó giám đốc PHòng kinh doanh PHòng ngoại hối PHòng tổ chức hành chính Ngân hàng công thương tP.Nam Định PHòng kiểm soát nội bộ PHòng kế toán tài chính PHòng ngân quỹ PHòng kế hoạch nguồn vốn Phòng giao dịch số 1 Phòng giao dịch Năng tĩnh Phòng giao dịch Mỹ tân Phòng giao dịch Hạ long Phòng giao dịch Nam phong ngoài quốc doanh, các nghiệp vụ bảo lãnh, phân tích tài chính lỗ – lãi của doanh nghiệp, nó quyết định phần lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. * Phòng ngoại hối: Hoạt động chủ yếu là cung ứng các dịch vụ tài chính cho thương mại quốc tế, thanh toán xuất nhập khẩu hàng hoá thuộc kim ngạch mậu dịch của các đơn vị mở tài khoản, mở L/C nhận kiều hối… * Phòng kế toán tài chính: Có chức năng chính là quản lý mọi hoạt động về tiền tệ tín dụng, thanh toán; cung cấp những thông tin số liệu cần thiết cho việc chỉ đạo hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh; với nhiệm vụ phản ánh chính xác, đầy đủ, kịp thời các nghiệp vụ kinh tế phát sinh thuộc về các hoạt động nguồn vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê của Nhà nước và chế độ thể lệ kế toán Ngân hàng. * Phòng tổ chức hành chính: Thực hiện nhiệm vụ quản lý nhân sự, nắm rõ năng lực của các CBCNV để giúp Ban Giám đốc bố trí đúng người đúng việc. Bên cạnh đó, phòng còn chịu trách nhiệm mua sắm trang thiết bị nội thất, thiết bị văn phòng, sửa chữa, nâng cấp văn phòng… * Phòng kế hoạch nguồn vốn: Có chức năng huy động tiền gửi của các cá nhân và tổ chức kinh tế trên địa bàn để phục vụ hoạt động kinh doanh của chi nhánh. * Phòng ngân quỹ: Đảm bảo hàng ngày làm nhiệm vụ thu, chi tiền mặt VNĐ theo đúng quy chế dảm bảo an toàn trong công tác kiểm đếm, vận chuyển tiền. * Phòng kiểm soát nội bộ: Có nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát mọi nghiệp vụ của Ngân hàng theo biên bản hiện hành. * Ngân hàng Công thương Thành phố Nam Định, các phòng giao dịch: Chức năng như một Ngân hàng nhỏ, cho vay, thu nợ, huy động vốn, chuyển tiền… Như vậy, với cơ cấu tổ chức bộ máy hợp lý, đội ngũ CBCNV có trình độ, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã chiếm lĩnh một thị trường đáng kể trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng trên địa bàn, xây dựng mối quan hệ gắn bó với khách hàng truyền thống, tạo cơ sở vững chắc cho Ngân hàng phát huy sức mạnh tổng hợp, tạo niềm tin đối với khách hàng. 2.2.2. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua. 2.2.2.1. Công tác huy động vốn. Công tác huy động vốn của Ngân hàng là việc Ngân hàng huy động những giá trị tiền tệ từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán hay các nghiệp vụ kinh doanh khác và được dùng để làm vốn kinh doanh cho Ngân hàng. Nếu nguồn vốn của NHTM lớn thì có thể thoả mãn tối đa nhu cầu vay vốn của khách hàng trên thị trường mà vẫn có đủ dự trữ để đảm bảo khả năng thanh toán và chi trả thường xuyên, đồng thời góp phần giữ uy tín cho Ngân hàng trên thị trường. Ngược lại, nếu nguồn vốn của NHTM nhỏ thì quy mô cho vay không thể lớn, lợi nhuận thu được sẽ ít, kết quả kinh doanh bị hạn chế và ảnh hưởng đến uy tín của Ngân hàng. Chính vì vậy, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định luôn xác định đây là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mình. Để khơi tăng nguồn vốn, chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp và triển khai kịp thời mọi hình thức huy động vốn như: Tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, tiết kiệm dự thưởng với nhiều mức lãi suất và kỳ hạn khác nhau, mở tài khoản tiền gửi của các tổ chức kinh tế và cá nhân nhằm thu hút tối đa mọi khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội và dân cư. Bên cạnh đó, chi nhánh đã từng bước hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, đưa 100% các quỹ tiết kiệm chuyển sang giao dịch tức thời trên mạng vi tính, rút ngắn thời gian giao dịch, củng cố giữ vững khách hàng truyền thống, mở rộng thu hút khách hàng mới, tăng cường tiếp thị qua nhiều kênh khác nhau, áp dụng chính sách khuyến mại hấp dẫn, linh hoạt. Do vậy, nguồn vốn huy động của chi nhánh đã không ngừng tăng trưởng vững chắc. Những số liệu dưới đây sẽ phản ánh thực trạng huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định qua hai năm 2003 – 2004: Bảng số 2.1. Tình hình huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Đơn vị: triệu đồng. Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 So sánh 2004/2003 Tuyệt đối Tương đối I/ Đồng VNĐ. 439.988 459.112 +19.124 +4,35% 1. Tiền gửi tổ chức kinh tế và cá nhân. 186.457 189.164 +2.707 +1,45% 2. Tiền gửi tiết kiệm. 232.105 246.094 +13.989 +6,03% 3. Tiền mua kỳ phiếu, trái phiếu. 21.426 23.854 +2.428 +11,33% II/ Ngoại tệ quy VNĐ. 343.856 435.186 +91.330 +26,56% 1. Tiền gửi tổ chức kinh tế và cá nhân. 11.727 16.083 +4.356 +37,15% 2. Tiền gửi tiết kiệm. 332.129 419.103 +86.974 +26,19% III/ Tổng nguồn vốn huy động. 783.844 894.298 +110.454 +14,09% Nguồn: Báo cáo công tác huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định năm 2003 – 2004. Theo bảng số liệu trên, ta thấy tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động bằng cả VNĐ và ngoại tệ tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đều có xu hướng tăng lên. Cụ thể, năm 2004 nguồn vốn huy động bằng VNĐ đạt được là 459.112 triệu đồng, tăng 4,35% so với cùng kỳ năm trước; vốn huy động bằng ngoại tệ (quy VNĐ) đạt 435.186 triệu đồng, tăng 26,56% so với năm 2003. Như vậy, Lượng vốn huy động bằng ngoại tệ (quy VNĐ) tuy không lớn hơn lượng vốn huy động bằng VNĐ song có tốc độ tăng cao hơn rất nhiều, những 22,21%. Điều này chứng tỏ xu hướng hội nhập của nền kinh tế địa phương với nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới. Ngoài ra, tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ năm 2004 tăng 37,15% so với năm 2003 chứng tỏ tâm lý thích nắm giữ ngoại tệ của dân cư. Trong cơ cấu nguồn vốn huy động, tỷ trọng nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế và cá nhân, lãi suất thấp chiếm tỷ lệ 25,2% năm 2003 và 22,9% năm 2004 trong tổng nguồn vốn; nguồn tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu lãi suất cao chiếm tỷ trọng 74,8% năm 2003 và 77,1% năm 2004. Điều này dẫn đến chi phí đầu vào cao, do vậy chênh lệch lãi suất giữa đầu vào và đầu ra thấp. Cùng với sự cố gắng, nỗ lực phấn đấu của các CBCNV Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã có nhiều giải pháp thích hợp để bám sát mục tiêu, kế hoạch đề ra, đồng thời vận dụng sáng tạo các chủ trương, chính sách, quy chế hoạt động của ngành trong công tác huy động vốn. Chính vì vậy, tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2004 đạt 894.298 triệu đồng, so với năm 2003 tăng 110.454 triệu đồng; chiếm thị phần 36% tổng nguồn vốn trên địa bàn tỉnh Nam Định. Ngoài ra, các đợt phát hành kỳ phiếu, tiết kiệm dự thưởng đều hoàn thành vượt chỉ tiêu kế hoạch Trung ương giao. 2.2.2.2. Công tác sử dụng vốn. Bản chất hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là kinh doanh tiền tệ, huy động để cho vay kiếm lời qua chênh lệch giữa lãi suất cho vay với chi phí huy động vốn. Vì vậy, cùng với hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn đóng vai trò đặc biệt quan trọng trong hoạt động của các NHTM nói chung và chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định nói riêng. Nhận thức được điều này, trong những năm qua, công tác đầu tư và sử dụng vốn kinh doanh đã được chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định quan tâm, chú trọng phát triển và đã đạt được các kết quả như sau: Bảng số 2.2. Phân tích cơ cấu tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Đơn vị: triệu đồng. Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 So sánh 2004/2003 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tuyệt đối Tương đối I/ Doanh số cho vay 1.211.493 1.417.038 +205.545 +16,97% II/ Tổng dư nợ 745.415 100% 718.090 100% -27.325 -3,67% 1. Cho vay ngắn hạn 499.512 67% 527.002 73% +27.490 +5,50% 2. Cho vay trung và dài hạn 245.903 33% 191.088 27% -54.815 -22,29% Nguồn: Bảng phân tích tình hình tài chính tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định năm 2003 – 2004. Số liệu trên phản ánh kết quả cho vay và cơ cấu dư nợ phân loại theo thời gian: +) Doanh số cho vay năm sau tăng hơn năm trước, cụ thể năm 2004 đã tăng 16,97% so với năm 2003. Nguyên nhân là do kinh tế – xã hội trên địa bàn có xu hướng phát triển, đầu tư tăng làm cho nhu cầu vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh tăng, dẫn đến doanh số cho vay của Ngân hàng tăng. +) Tổng dư nợ toàn chi nhánh giảm là 3,67%. Trong đó, dư nợ cho vay trung và dài hạn năm 2004 giảm là 54.815 triệu đồng, tức khoảng 22,29%; song cho vay ngắn hạn lại tăng 27.490 triệu đồng, khoảng 5,50%. Như vậy, hoạt động đầu tư của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định về quy mô bị thu hẹp ở cho vay trung và dài hạn nhưng lại mở rộng ở cho vay ngắn hạn. Bảng số 2.3. Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Đơn vị: triệu đồng. Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 So sánh 2004/2003 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tuyệt đối Tương đối 1. Doanh nghiệp Nhà nước 424.820 57% 301.387 42% -123.433 -29,06% 2. Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 320.595 43% 416.703 58% +96.108 +29,98% Tổng dư nợ 745.415 100% 718.090 100% -27.325 -3,67% Nguồn: Bảng phân tích tình hình tài chính tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định năm 2003 – 2004. Qua bảng trên, ta thấy cho vay kinh tế quốc doanh có xu hướng giảm, năm 2003 chiếm 57% tổng dư nợ nhưng năm 2004 chỉ chiếm 42% tổng dư nợ; trong khi đó, tỷ trọng dư nợ ngoài quốc doanh năm 2004 là 58% so với 43% năm 2003. Như vậy, cho vay ngoài quốc doanh đã tăng 96.108 triệu đồng, khoảng 29,98%. Điều này chứng tỏ kinh tế ngoài quốc doanh mà đại diện chính là các công ty TNHH, công ty tư nhân trên địa bàn đã tăng thêm nhiều và tiềm lực kinh tế cũng như khả năng sản xuất kinh doanh ngày càng phát triển, bên cạnh đó kinh tế tư nhân và kinh tế hộ gia đình phát triển nhanh. Đặc điểm cho vay kinh tế ngoài quốc doanh là số lượng khách hàng lớn, trải rộng trên địa bàn toàn tỉnh, thu lãi nhỏ lẻ; để đáp ứng được chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã phải mở rộng mạng lưới tín dụng và bố trí thêm lực lượng cán bộ tín dụng sao cho phục vụ được tốt nhất nhu cầu vay vốn của khách hàng. Bên cạnh việc thực hiện cơ chế cho vay mới của Ngân hàng Nhà nước theo QĐ 1627/NHNN, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã chú ý đến việc nâng cao chất lượng tín dụng hiện có: Tập trung vốn tăng thị phần đầu tư cho các dự án vừa và nhỏ, các khách hàng có tình hình tài chính tốt, sản xuất kinh doanh hiệu quả; tích cực thu hồi một số món nợ xấu, nợ không sinh lời. Cụ thể như sau: +) Năm 2003, chi nhánh đã thu hồi nợ tồn đọng được 80% kế hoạch Trung ương giao, xử lý rủi ro theo cơ chế 57 triệu đồng, xử lý nợ tồn đọng nhóm 2 bằng VNĐ và ngoại tệ quy VNĐ số tiền là: 18.979 triệu đồng. +) Sang năm 2004, trong năm có phát sinh 342 triệu đồng nợ quá hạn nhưng chỉ trong thời gian ngắn chi nhánh đã tìm mọi biện pháp để thu hồi và tích cực thu hồi nợ quá hạn cũ, đã xử lý xong nợ tồn đọng nhóm 2 và nợ có tính chất như nhóm 2 số tiền là: 107.147.991.855 đồng. Đến ngày 31/12/2004 tỷ lệ nợ quá hạn còn là 0,003%. 2.2.2.3. Hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Cũng như hầu hết các NHT khác, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định thực hiện các hoạt động kinh doanh chủ yếu sau: Huy động vốn để cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ; thực hiện chuyển tiền nhanh trong nước, chuyển tiền nhanh Western Union thông qua hệ thống chuyển tiền điện tử và thanh toán bù trừ liên Ngân hàng; tư vấn cho khách hàng về tiền tệ tín dụng, công cụ thanh toán, cách thức mở tài khoản và mức lãi suất các loại tiền gửi của Ngân hàng; thực hiện thanh toán quốc tế mở L/C nhập khẩu và xuất khẩu trực tiếp; kinh doanh mua bán ngoại tệ; chi trả kiều hối cho mọi đối tượng với thủ tục đơn giản, nhanh chóng, gọn nhẹ; làm công tác thu chi tiền mặt và trả tiền lương cho người lao động tại đơn vị; ngoài ra Ngân hàng mới triển khai thêm loại hình dịch vụ thanh toán là rút tiền tự động trên máy ATM 24/24 giờ. Như vậy, nội dung hoạt động của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định khá rộng, không chỉ bó hẹp trong phạm vi thanh toán bằng VNĐ mà thanh toán cả bằng ngoại tệ, không chỉ là các giao dịch trong nước mà có cả những giao dịch quốc tế. Chính điều này đã giúp Ngân hàng mở rộng hơn nữa giao lưu với nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới. 2.2.2.4. Kết quả kinh doanh. Trong những năm qua, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã thực hiện đầy đủ các quy định về điều hành hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Việt Nam. Mặc dù hoạt động kinh doanh dịch vụ trong điều kiện còn gặp nhiều khó khăn thách thức, song với quyết tâm phấn đấu của các CBCNV và sự chỉ đạo sát sao của Ban lãnh đạo, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã đạt được những kết quả sau: Bảng số 2.4. Kết quả kinh doanh tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Đơn vị: triệu đồng. Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 So sánh 2004/2003 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % I/ Tổng thu nhập 59.878 100% 75.066 100% +15.188 +25,36% 1. Thu từ hoạt động tín dụng 49.186 82% 62.845 83,7% +13.659 +27,77% 2. Thu lãi gửi vốn điều hoà 7.268 12% 8.379 11,2% +1.111 +15,29% 3. Thu kinh doanh ngoại tệ 322 0,54% 244 0,4% -78 -24,22% 4. Thu về dịch vụ và ngân quỹ 3.265 5,46% 3.346 4,7% +81 +2,48% II/ Tổng chi phí 51.457 100% 46.151 100% -5.306 -10,31% 1. Trả lãi tiền gửi, tiết kiệm+kỳ phiếu 30.083 59% 28.526 61,8% -1.557 -5,18% 2. Trả lãi nhận vốn điều hoà 4.229 8,2% 4.577 10% +348 +8,23% 3. Chi dự phòng rủi ro và bảo hiểm tiền gửi 6.353 13% 415 0,9% -5.938 -93,46% 4. Chi dịch vụ thanh toán 280 0,8% 383 0,8% +103 +36,79% 5. Chi nộp thuế và lệ phí 97 0,2% 430 0,9% +333 +343,29% 6. Chi cho CBCNV 4.174 8,2% 4.271 9,3% +97 +2,32% 7. Chi về tài sản 2.864 5,6% 4.272 9,3% +1.408 +49,16% 8. Chi hoạt động quản lý công vụ 2.565 5% 3.178 7,0% +613 +23,89% III/ Chênh lệch thu - chi 8.421 28.915 +20.494 +243,37% Nguồn: Bảng phân tích tình hình tài chính tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định năm 2003 – 2004. Tổng thu tài chính của chi nhánh năm 2004 tăng so với năm 2003 là 15.188 triệu đồng, tốc độ tăng 25,36%. Trong tổng thu, thu từ hoạt động tín dụng chiế tỷ trọng lớn, năm 2003 chiếm 82% và năm 2004 chiếm 83,7%. Nhân tố trực tiếp góp phần tăng thu từ hoạt động tín dụng chính là quy mô tín dụng được mở rộng, chất lượng tín dụng được chú trọng và chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay tăng. Tổng chi của Ngân hàng năm 2004 giảm 5.306 triệu đồng so với năm 2003; chi phí chủ yếu là cho hoạt động huy động vốn, chi cho công nhân viên và chi về tài sản, chi về quản lý; còn các khoản mục chi phí khác chiếm tỷ trọng không đáng kể trong tổng chi phí của Ngân hàng, chỉ khoảng từ 0,2 đến 0,9%. Chênh lệch thu- chi: Năm 2004, lợi nhuận hạch toán 28.915 triệu đồng, đạt 170% so với kế hoạch Ngân hàng Công thương Việt Nam giao, tăng 20.494 triệu đồng so với năm 2003, tốc độ tăng là 243,37%. Như vậy, kết quả kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định là tốt, đã tăng được mức thu nhập cho CBCNV. Để có được kết quả này là do sự cố gắng của toàn thể CBCNV Ngân hàng dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Ban lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. 2.3/ Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. 2.3.1. Tình hình chung về thanh toán không dùng tiền mặt. Việc đổi mới cơ chế thanh toán qua Ngân hàng và đưa công nghệ thông tin vào công tác thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã không ngừng được nâng cao và hoàn thhiện để phù hợp với yêu cầu thanh toán của nền kinh tế. áp dụng thành tựu của công nghệ tin học, đồng thời thực hiện đúng đắn các Nghị định của Chính phủ, các quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước về việc hướng dẫn công tác thanh toán không dùng tiền mặt mới ban hành, tiếp tục đà tăng trưởng của những năm trước, từ năm 2003 đến nay cồn tác thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã đạt được những kết quả sau: Bảng số 2.5. Tình hình thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định theo số tiền. Đơn vị: triệu đồng. Phương thức thanh toán Năm 2003 Năm 2004 So sánh 2004/2003 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 1. Thanh toán bằng tiền mặt 909.572 30,90% 1.053.046 28,29% +143.47 4 +15,77% 2. Thanh toán không dùng tiền mặt 2.034.33 6 69,10% 2.669.681 71,71% +635.34 5 +31,23% 3. Tổng doanh số 2.943.90 8 100% 3.722.727 100% +778.81 9 +26,46% Nguồn: Báo cáo các phương tiện thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định năm 2003 – 2004. Biểu diễn theo đồ thị 0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000 4000000 N¨m 2003 N¨m 2004 Thanh to¸ n b»ng tiÒn mÆt Thanh to¸ n kh«ng dï ng tiÒn mÆt Tæng doanh sè Bảng số 2.6. Tình hình thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định theo số món. Đơn vị: món. Phương thức thanh toán Năm 2003 Năm 2004 So sánh 2004/2003 Số món Tỷ trọng Số món Tỷ trọng Số món Tỷ trọng 1. Thanh toán bằng tiền mặt 9.050 32,18% 9.688 35,81% +638 +7,05% 2. Thanhtoán không dùng tiền mặt 19.071 67,82% 17.367 64,19% -1.704 -8,94% 3. Tổng doanh số 28.121 100% 27.055 100% -1.066 -3,79% Nguồn: Báo cáo các phương tiện thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định năm 2003 – 2004. Biểu diễn theo đồ thị 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 N¨m 2003 N¨m 2004 Thanh to¸ n b»ng tiÒn mÆt Thanh to¸ n kh«ng dï ng tiÒn mÆt Tæng doanh sè Qua kết quả trên ta thấy: Tổng doanh số thanh toán chung theo số tiền của chi nhánh tăng khá cao, năm 2004 đạt 3.722.727 triệu đồng, tăng 778.819 triệu đồng so với năm 2003, tốc độ tăng là 24,46%. Tuy nhiên, tổng doanh số thanh toán chung theo số món lại giảm từ 28.121 món năm 2003 xuống còn 27.055 món năm 2004, tức là đã giảm 1.066 món. Điều này chứng tỏ số món thanh toán có giá trị lớn tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định gia tăng, còn số món có giá trị thấp giảm. Doanh số thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng cao hơn so với doanh số thanh toán bằng tiền mặt cả về số tiền lẫn số món. Năm 2003, thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm 19.071 món, trị giá 2.034.336 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 69,10% trong tổng doanh số thanh toán (theo số tiền). Năm 2004, thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng là 71,71%, đạt 2.669.681 triệu đồng trong tổng doanh số thanh toán (theo số tiền); số món thanh toán không dùng tiền mặt là 17.367 món, nhiều hơn 7.679 món so với thanh toán bằng tiền mặt. Như vậy, tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định nhìn chung là khả quan. Đạt được điều này là do chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã thực hiện chiến lược khách hàng đa dạng và phong phú, khách hàng được quyền lựa chọn các hình thức thanh toán cho phù hợp với nhu cầu sản xuất kinh doanh của đơn vị mình; đảm bảo vòng quay vốn nhanh, chính xác; mặt khác, chi nhánh luôn tạo điều kiện đáp ứng đủ nhu cầu về vốn thanh toán thường xuyên của khách hàng và đảm bảo khả năng chi trả tốt. Tuy nhiên, Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa đến việc thu hút những giao dịch thanh toán có giá trị nhỏ để tổng doanh số thanh toán của Ngân hàng tăng hơn cả về số món lẫn số tiền. 2.3.2. Thực trạng vận dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Công cụ thanh toán không dùng tiền mặt được sử dụng chủ yếu ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định là Séc và Uỷ nhiệm chi – chuyển tiền; còn Uỷ nhiệm thu, thư tín dụng và thẻ thanh toán thì sử dụng hầu như rất ít. Cụ thể như sau: 2.3.2.1. Hình thức thanh toán bằng Séc. Séc là công cụ thanh toán tiên tiến nhất trong các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt truyền thống của NHTM. Được áp dụng phổ biến với nhiều ưu điểm thuận lợi cho cả người mua và người bán, Séc tạo ra sự vận động tương đối đồng thời giữa hàng hoá và tiền tệ. Mặc dù, Séc đã được sử dụng rộng rãi ở nhiều nước trong khu vực và trên thế giới, song đối với Việt Nam, việc thanh toán bằng Séc trong tầng lớp dân cư còn là điều khá mới mẻ. Qua khảo sát thực tiễn, tình hình thanh toán bằng Séc tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định hiện nay còn thấp, cụ thể là: Bảng số 2.7. Tình hình thanh toán bằng Séc tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Đợn vị: triệu đồng. Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 So sánh 2004/2003 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Thanh toán bằng Séc 30.189 1,48% 34.703 1,30% +4.514 +14,95% Thanh toán không dùng tiền mặt 2.034.336 100% 2.669.681 100% +635.345 +31,23% Nguồn: Báo cáo các phương tiện thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định năm 2003 – 2004. Ta thấy, tổng doanh số thanh toán bằng Séc năm 2003 là 30.189 triệu đồng, đạt 1,48% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Sang năm 2004, tổng doanh số thanh toán bằng Séc là 34.703 triệu đồng, tăng 4.514 triệu đồng so với năm 2003, song chỉ chiếm tỷ trọng 1,30% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Như vậy, thanh toán bằng Séc có tỷ trọng ngày càng giảm trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Rõ ràng, thanh toán bằng Séc chưa được các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp và dân cư chấp nhận và sử dụng, nó chưa trở thành công cụ thanh toán phổ biến và thường xuyên trong cuộc sống hàng ngày của dân cư. Điều đó chứng tỏ, bên cạnh những ưu điểm của Séc là làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, giảm chi phí trong các khâu in ấn tiền, kiểm đếm, vận chuyển, bảo quản tiền… thì thanh toán bằng Séc vẫn còn hạn chế: Mức thu nhập của đại bộ phận những người dân còn thấp, phạm vi thanh toán Séc còn hẹp nên tính khuyến khích sử dụng Séc bị hạn chế, thời hạn hiệu lực thanh toán Séc dài gây khó khăn trong việc kiểm soát và hạn chế sự thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn. Mặt khác, khách hàng có thể lợi dụng phát hành Séc khống hoặc phát hành quá số dư (trong trường hợp Séc không được bảo chi) để chiếm dụng vốn hợp lý. Nhưu vậy, để đẩy mạnh thanh toán bằng Séc trong dân cư cần có nhiều biện pháp, trong đó cần phải bổ sung quy định chặt chẽ về hạch toán Séc để đảm bảo quyền lợi cho các bên tham gia, giúp cho việc kiểm soát được dễ dàng, đả bảo an toàn tài sản trong khâu thanh toán. 2.3.2.2. Hình thức thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi – chuyển tiền. Uỷ nhiệm chi là hình thức thanh toán được ưa chuộng nhất trong các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt. Nó được áp dụng rộng rãi trong thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hay chuyển tiền của người sử dụng dịch vụ thanh toán trong cùng một tổ chức cung ứng hay giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Bảng số 2.8. Tình hình thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Đơn vị: triệu đồng. Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 So sánh 2004/2003 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi 1.258.956 61,89% 2.440.307 91,41% +1.181.351 +93,84% Thanh toán không dùng tiền mặt 2.034.336 100% 2.669.681 100% +635.345 +31,23% Nguồn: Báo cáo các phương tiện thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định năm 2003 – 2004. Qua số liệu trên ta thấy, tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định Uỷ nhiệm chi là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt được ưa chuộng nhất vì tính thuận tiện, an toàn của nó, ít phiền hà trong thủ tục phát hành, phạm vi thanh toán trên toàn quốc và phí hợp lý. Năm 2004, tỷ trọng thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi tăng mạnh so với năm 2003 là 93,84%; đạt 2.440.307 triệu đồng và chiếm tới 91,41% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Sở dĩ Uỷ nhiệm chi là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt được khách hàng ưa chuộng nhất là bởi vì: +) Uỷ nhiệm chi có tính an toàn cao. Người phát hành là người ra lệnh chi tiền từ tài khoản của mình, và họ chỉ có thể lập Uỷ nhiệm chi khi trên tài khoản có đủ số dư. Điều này đảm bảo tính an toàn cho cả Ngân hàng và khách hàng, tránh trường hợp khách hàng phát hành quá số dư khi sử dụng Séc. +) Uỷ nhiệm chi rất đơn giản khi sử dụng và đơn giản khi phát hành. Mẫu Uỷ nhiệm chi có thể được Ngân hàng bán rất đễ dàng và không cần quản lý chặt chẽ để chống mất cắp, ngoài ra, người phát hành cũng có thể tự lập Uỷ nhiệm chi trên giấy theo mẫu mà không cần mua của Ngân hàng. +) Uỷ nhiệm chi không bị giới hạn trong phạm vi thanh toán mà có thể thanh toán trong toàn quốc. Mặt khác, việc áp dụng công nghệ thông tin vào thanh toán càng làm cho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, chính xác và an toàn hơn. Séc chuyển tiền hiện không còn được sử dụng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định bởi không có khách hàng nào có nhu cầu sử dụng Séc chuyển tiền. Sở dĩ như vậy là do: +) Phạm vi sử dụng của Séc chuyển tiền quá hạn hẹp, chỉ được sử dụng trong cùng một hệ thống Ngân hàng. +) Rủi ro dễ xảy ra bởi khách hàng có thể làm mất Séc. +) Thời hạn thanh toán quy định là 30 ngày nên dù không có nhu cầu khách hàng cũng phải rút tiền truớc ngày Séc hết hiệu lực. Ngoài ra, khách hàng phải đến đúng Ngân hàng cùng hệ thống với Ngân hàng phục vụ mình thì mới được rút tiền, điều này rất gây bất tiện cho khách hàng. Chính vì những hạn chế như trên mà Séc chuyển tiền đã không còn được sử dụng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. 2.3.2.3. Các hình thức thanh toán khác. Công cụ thanh toán không dùng tiền mặt ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định được khách hàng sử dụng chủ yếu là Séc và Uỷ nhiệm chi, còn các hình thức thanh toán khác như: Uỷ nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ thanh toán được sử dụng rất ít, cụ thể như sau: Hình thức thanh toán Uỷ niệm thu tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Năm 2003, phát sinh 2 món Uỷ nhiệm thu với doanh số phát sịnh là 50 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,0025% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Năm 2004, Uỷ nhiệm thu có 9 món, doanh số phát sinh là 354 triệu đồng, chiếm 0,017% trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Còn những năm trước nữa như năm 2002 và năm 2001 không có món Uỷ nhiệm thu nào phát sinh. Nguyên nhân có thể là do thanh toán bằng Uỷ nhiệm thu phức tạp, nó có được chi trả hay không phụ thuộc cả vào thiện chí và khả năng thanh toán của người trả tiền. Uỷ nhiệm thu nói chung chỉ đuợc sử dụng để thanh toán các hàng hoá, dịch vụ cung cấp thường xuyên và cố định như trả tiền điện, nước, điện thoại… vì thế mà giá trị bình quân thấp so với các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt khác. Đối với thư tín dụng (L/C), năm 2004 tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định mở 312 L/C nhập khẩu với giá trị 21.914.196 USD. Sở dĩ phương thức thanh toán bằng L/C chiếm tỷ trọng nhỏ trong thanh toán không dùng tiền mặt là bởi vì đây là phưong thức thanh toán phù hợp với những hợp đồng mua – bán, xuất – nhập khẩu có khối lượng lớn giữa các quốc gia với nhau, song đối với nèn kinh tế tỉnh nhà còn chưa đủ lớn mạnh để hội nhập với nền kinh tế trên thế giới và trong khu vực thì phương thức này sẽ ít được sử dụng. Đối với thẻ thanh toán: Đây là một dịch vụ hoàn toàn tự động và mới được triển khai tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định từ năm 2004 nên còn mới lạ với đa số người dân. Chính vì thế hình thức thanh toán này được sử dụng rất ít. 2.3.3. Những điều kiện để áp dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Để áp dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng phát triển và hiện đại hơn tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định thì cần có một số điều kiện cơ bản sau: * Điều kiện về cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ. Đây là một điều kiện rất quan trọng bởi thanh toán không dùng tiền mặt gắn liền với công nghệ Ngân hàng hiện đại. Cơ sở vật chất kỹ thuật và công nghệ có hiện đại thì các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt mới trở nên an toàn, thuận tiện, hiệu quả và hấp dẫn khách hàng hơn. Tuy nhiên, những công nghệ mới (như máy ATM) luôn đòi hỏi chi phí đầu tư ban đầu và chi phí vận hành lớn, do đó, Ngân hàng cần phải cân nhắc kỹ trước khi quyết định đầu tư. * Điều kiện vè con người. Để có thể vận hành những máy móc, thiết bị và công nghệ hiện đại thì đòi hỏi đội ngũ CBCNV Ngân hàng phải có trình độ chuyên môn cao, đạo đức nghề nghiệp tốt thì mới đảm bảo thanh toán không dùng tiền mặt an toàn, hiệu quả. Ngoài ra, CBCNV Ngân hàng còn cần phải có thái độ nhiệt tình, cởi mở khi giao dịch với khách hàng. Có như vậy mới tạo hình ảnh đẹp về Ngân hàng, củng cố niềm tin và tạo tâm lý an tâm cho khách hàng khi sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng và các sản phẩm dịch vụ nói chung của Ngân hàng. Tuy nhiên, bên cạnh những yêu cầu về trình độ nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp, thái độ phục vụ của CBCNV Ngân hàng thì yếu tố khách hàng cũng hết sức quan trọng. Hiện nay, ở Việt Nam nói chung và ở tỉnh Nam Định nói riêng, người dân đa phần có thói quen sử dụng tiền mặt trong thanh toán. Thay đổi thói quen là rất khó, song với sự nỗ lực của ngành Ngân hàng cũng như việc nâng cao nhận thức xã hội trong tiến trình hội nhập và phát triển hứa hẹn tương lai không xa, việc thanh toán không dùng tiền mặt sẽ trở nên phổ biến hơn. * Tham gia vào hệ thống các phương thức thanh toán vốn giữa các Ngân hàng. Vì thanh toán không dùng tiền mặt là cách thức thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ bằng cách trích từ tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng (nếu người chi trả và người thụ hưởng có mở tài khoản tại cùng một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán), hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (trường hợp người chi trả và người thụ hưởng khác tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán), cho nên, để thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt trong trường hợp khác tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thì Ngân hàng cần phải tham gia vào hệ thống các phương thức thanh toán vốn giữa các Ngân hàng. Ngoài ra, trong thanh toán không dùng tiền mặt các Ngân hàng cần phải có mối quan hệ chặt chẽ, thống nhất với nhau theo đúng các quyết định, quy định của Chính phủ và của Ngân hàng Nhà nước. 2.4/ Nhận xét về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. 2.4.1. Kết quả đạt được. Do sự quan tâm chỉ đạo của Ban Giám đốc cũng như những nỗ lực cố gắng của toàn thể CBCNV trong việc mở rộng và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt, trong thời gian qua, hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã đạt được những kết quả nhất định: +) Thanh toán không dùng tiền mặt luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thanh toán. +) Tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán cho khách hàng với chất lượng tốt, quá trình xử lý nghiệp vụ được thực hiện nhanh gọn, kịp thời, chính xác, không để xảy ra sai sót, do vậy luôn được khách hàng tin cậy. +) Thái độ phục vụ khách hàng của CBCNV Ngân hàng được nâng cao, thể hiện ở sự tận tình, chu đáo, cởi mở khi giao dịch, tiếp xúc với khách hàng, mang lại cảm giác dễ chịu, thoải mái và yên tâm cho khách hàng. +) Chi nhánh đã duy trì và tiếp tục thực hiện hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng, kịp thời khai thác thông tin giao dịch hàng ngày trên mạng hiện có. +) Bên cạnh đó, Ngân hàng luôn thực hiện nghiêm chỉnh các quy chế về chứng từ, thanh toán, quỹ tiền mặt và khả năng thanh toán, tạo nên được niềm tin đối với khách hàng. Trên đây là một số kết quả mà chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã đạt được trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt, trên cơ sở đó, chi nhánh tiếp tục phát huy những thế mạnh của mình, tạo thuận lợi cho việc mở rộng và phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở địa phương trong những năm tiếp theo. 2.4.2. Tồn tại. Bên cạnh những kết quả đã đạt được, hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định vẫn còn những tồn tại, hạn chế sau: +) Đối tượng thanh toán qua Ngân hàng còn hẹp, chủ yếu là các doanh nghiệp quốc doanh, công ty cổ phần, các cơ quan Nhà nước; khu vực tư nhân chưa hoặc rất ít người sử dụng các hình thức thanh toán qua Ngân hàng, trong khi đây là thị trường rộng chiếm 70% thu nhập quốc dân. +) Thủ tục thanh toán còn phức tạp, chưa thuận tiện. Các thể thức thanh toán còn hạn chế, chưa đa dạng để phù hợp với nền kinh tế thị trường. +) Hệ thống cơ sở vật chất, kỹ thuật phục vụ cho hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có mặt còn lạc hậu, chưa thể hiện được đây là một phương thức thanh toán hiện đại của nền kinh tế. +) Môi trường pháp lý về thanh toán không dùng tiền mặt chưa hoàn chỉnh nên việc phân định trách nhiệm của các bên tham gia thanh toán chưa có cơ sở để xử lý khi có tranh chấp hoặc mất mát tài sản. Đó là những mặt còn bất cập trong thanh toán không dùng tiền mặt ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Để khắc phục những vấn đề này, Ngân hàng cần tìm hiểu, nghiên cứu những nguyên nhân tồn tại, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm để có thể đưa ra các giải pháp tác động tích cực, hữu hiệu đến việc mở rộng và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng. 2.4.3. Nguyên nhân tồn tại. a/ Nguyên nhân khách quan. - Do mặt bằng xã hội chưa cao về mọi mặt, trình độ phát triển của nền kinh tế còn ở mức thấp… làm cho nhận thức của người dân bị hạn chế, đã ảnh hưởng không nhỏ đến công tác thanh toán không dùng tiền mặt. ảnh hưởng từ thời kỳ bao cấp cùng với những rủi ro mà thời kỳ này mang lại khiến người dân yên tâm hơn khi sử dụng tiền mặt, mặc dù họ biết rằng sẽ không an toàn, hoặc có thể bị mất tiền hoặc bị tiền giả. - Các văn bản pháp luật đang trong quá trình sửa đổi, hoàn thiện. Các văn bản về thanh toán không dùng tiền mặt đã được ban hành nhưng nhìn chung vẫn còn nhiều vấn đề bất cập, chưa thực sự phù hợp với nhu cầu sử dụng của người dân. - Thu nhập của đại bộ phận người dân còn thấp so với yêu cầu sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt. b/ Nguyên nhân chủ quan. Có thể kể đến một vài nguyên nhân dẫn đến những tồn tại trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định như sau: - Ngân hàng vẫn còn coi nhẹ hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, chưa coi việc mở rộng và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt là một chiến lược quan trọng mang tính cấp thiết, nên các biện pháp tác động chưa thiết thực. - Công tác tuyên truyền, quảng cáo các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt chưa được coi trọng. Ngân hàng chưa chủ động tìm dến với khách hàng, chưa khơi dậy những nhu cầu còn tiềm ẩn trong dân chúng. - Trình độ tiếp cận công nghệ hiện đại của đội ngữ CBCNV Ngân hàng còn thấp, chưa đáp ứng được yêu cầu chung trong thanh toán. - Thái độ phục vụ của CBCNV Ngân hàng đã được cải thiện nhưng vẫn còn một số cá nhân, bộ phận có thái độ không cởi mở, thân thiện với khách hàng, không tận tình giúp đỡ, hướng dẫn trong việc lập và làm thủ tục thanh toán, gây tâm lý ngại sử dụng các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt ở khách hàng. Qua việc nhìn nhận vấn đề một cách khách quan, thẳng thắn chỉ ra những hạn chế, tồn tại, nghiên cứu những nguyên nhân tồn tại, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định cần phải nhanh chóng có những biện pháp hữu hiệu để đẩy nhanh, đẩy mạnh hơn nữa các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng cũng như hoạt động kinh doanh nói chung, từ đó xây dựng Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định trở thành một Ngân hàng vững mạnh và phát triển ổn định. Như vậy, để mở rộng và phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt thì chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định cần kịp thời nắm bắt và vận dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật, công nghệ thông tin vào hoạt động Ngân hàng. Trên cơ sở những kết quả đạt được và những bài học kinh nghiệm được rút ra, chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định cần phải xây dựng những biện pháp cụ thể, hữu ích, phù hợp với điều kiện cụ thể và tình hình chung của đất nước. Từ đó có những chiến lược để xây dựng và hoàn thiện bộ máy tổ chức cũng như công nghệ thanh toán qua Ngân hàng; cùng với tỉnh Nam Định và cả nước xây dựng hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong sạch, vững mạnh, nâng cao giá trị đồng Việt Nam trên trường quốc tế, góp tiếng nói chung vào tiến trình hội nhập và phát triển của cả nước. Chương 3 Một số giải pháp góp phần mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định 3.1. Mục tiêu, phương hướng hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định trong thời gian tới. Bối cảnh nền kinh tế đang trong xu thế hội nhập, một mặt tạo nhiều cơ hội cho các Ngân hàng thương mại cũng như các doanh nghiệp hoạt động, nhưng mặt khác cũng tạo ra nhiều thách thức đối với nền kinh tế nước ta. Tỉnh Nam Định so với cả nước vẫn là một tỉnh kinh tế chậm phát triển , thu nhập bình quân đầu người còn thấp, môi trường đầu tư còn gặp nhiều khó khăn. Do đó đòi hỏi đội ngũ cán bộ công nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định phải nỗ lực phấn đấu hết mình cả về chuyên môn nghiệp vụ và phong cách ứng xử văn minh vì sự phát triển phồn thịnh của chi nhánh nói riêng và của Ngân hàng công thương Việt Nam nói chung. Xác định rõ khó khăn cơ bản trên, Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định đã đề ra những mục tiêu, phương hướng hoạt động trong thời gian tới như sau: Tiếp tục bám sát Nghị quyết XVI Đại hội Đảng bộ tỉnh Nam Định, sự chỉ đạo của Uỷ ban nhân dân tỉnh, bám sát định hướng phát triển ba vùng kinh tế trên địa bàn tỉnh để chủ động đầu tư mở rộng thị phần của Ngân hàng công thương tỉnh Nam Định. Đẩy mạnh công tác huy động vốn, đa dạng hoá các loại hình tiền gửi dân cư, giao chỉ tiêu cho từng điểm huy động vốn để phấn đấu, tích cực tiếp thị để khai thác các nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế – xã hội, tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo về các tiện ích Ngân hàng, mở rộng mạng lưới, nâng cao chất lượng phục vụ. Gắn với hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng để huy động tối đa nguồn vốn trong dân, nhất là nguồn vốn trung dài hạn cả Việt Nam đồng và ngoại tệ, phấn đấu tăng trưởng nguồn vốn huy động từ 18%-20% so với năm 2004. Tập trung nguồn vốn đẩy mạnh sản xuất công nghiệp, đặc biệt là những ngành kinh tế mũi nhọn có tính đột phá như du lịch, dịch vụ, xuất khẩu. Trên cơ sở đó, lựa chọn các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh khả thi của mọi thành phần kinh tế để tiếp tục cho vay phát triển ngành nghề, chuyển dịch cơ cấu kinh tế phục vụ ba chương trình kinh tế của tỉnh. Khai thác triệt để tiềm năng, nguồn lực và lợi thế để tăng cường dư nợ với tốc độ cao và đảm bảo chất lượng. Không có nợ quá hạn mới phát sinh, phấn đấu tăng trưởng dư nợ lành mạnh từ 15%-18% so với năm 2004. Nâng cao trình độ thẩm định của các chi nhánh bộ tín dụng để có thể làm tốt công tác tư vấn cho khách hàng. Thực hiện tốt công tác phân loại khách hàng để có chính sách phù hợp. Tiếp tục làm tốt hơn nữa công tác thanh toán, kể cả thanh toán trong nước và quốc tế, thực hiện tốt chế độ kiểm toán tài chính, thu hút khách hàng ngày càng nhiều nhằm mở rộng thị phần trong kinh doanh đối ngoại và nâng cao uy tín của Ngân hàng. Tăng cường và phát huy vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ, nâng cao chất lượng kiểm soát tín dụng, thanh toán, hạn chế đến mức thấp nhất những sai sót trong nghiệp vụ để ngăn ngừa những rủi ro sai phạm trong hoạt động tín dụng cũng như trong các hoạt động chuyên môn khác. Thường xuyên nâng cao trách nhiệm và phong cách giao dịch của cán bộ kho quỹ, thực hiện nghiêm túc các quy định trong thu chi, vận chuyển và bảo quản tiền. Triển khai hoàn thiện và đưa vào sử dụng chương trình dịch vụ rút tiền tự động qua máy ATM tạo bước đột phá trong lĩnh vực công nghệ hiện đại trên địa bàn tỉnh Nam Định. Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡngcán bộ cả về trình độ chuyên môn nghiệp vụ, tin học và ngoại ngữ, lý luận chính trị; chú trọng nâng cao phẩm chất đạo đức của người cán bộ Ngân hàng. Sắp xếp, bố trí, phân công nhiệm vụ cho phù hợp với năng lực, trình độ cán bộ, tạo điều kiện cho cán bộ phát huy được hiệu quả trong công tác. Cải cách thủ tục hành chính, tạo sự bình đẳng giưa Ngân hàng và khách hàng cùng song hành trên con đường kinh doanh ngày càng phát triển và có hiệu quả hơn. Phấn đấu nâng cao mức thu nhập để không ngừng cải thiện đời sống vật chất và tinh thần cho cán bộ công nhân viên. Như vậy, với những mục tiêu, phương hướng cụ thể mà Ngân hàng đã đặt ra, tin rằng Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định sẽ trở thành một Ngân hàng trong sạch, vững mạnh, góp phần không nhỏ vào xây dựng tỉnh nhầngỳ một giàu đẹp và văn minh hơn. 3.2. Định hướng để phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Giai đoạn chiến lược phát triển kinh tế – xã hội 10 năm (2001-2010) của Đảng và nhà nước ta là giai đoạn có tính chất quyết định cho quá trình phát triển mới của nền kinh tế Việt Nam trong vòng xoáy khách quan của các chuyển động hội nhập và toàn cầu hoá. Các nguồn vốn vận động trong từng quốc gia cũng như giữa các quốc gia ngày càng đa dạng hơn, do đó vấn đề an ninh tài chính cũng phức tạp hơn. Tuy nhiên, do tác động của công nghệ mới và mặt tích cực của quá trình hội nhập chắc chắn sẽ góp phần đơn giản hoá các công cụ và phương thức luân chuyển vốn đáp ứng nhu cầu đầu tư và lưu thông hàng hoá. Trong bối cảnh đó, nền kinh tế Việt Nam nói chung, Ngân hàng Việt Nam nói riêng đang vận động để chuyển mình theo kịp với dòng chảy mạnh mẽ của nền kinh tế – tài chính thế giới. Việc hoàn thiện, nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt ngày cang đòi hỏi phải đẩy mạnh, đẩy nhanh tốc độ thanh toán cũng như mở rộng các tiện ích, bảo đảm quá trình thanh toán thuận tiện và an toàn, giảm thiểu chi phí thanh toán. Trên cơ sở đó đã mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt ra bộ phận dân cư có thu nhập khá. ở thành thị, đó là những người có thu nhập ổn định từ tiền lương, tiền công hoặc kinh doanh hộ gia đình. ở khu vực nông thôn tập trung vào những người co thu nhập cao, ở những nơi có mạng lưới Ngân hàng hoạt động. Dần dần hình thành thói quen sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong dân cư, đồng thời mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt ra các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Các doanh nghiệp này chiếm một tỷ trọng không nhỏ trong nền kinh tế thị trường Việt Nam. Vì vậyphải tạo nhu cầu cũng như thói quen thanh toán không dùng tiền mặt trong khu vực này. Làm như vậy sẽ giảm đáng kể khối lượng tiền mặt trong lưu thông, góp phần làm trong sạch đồng tiền Việt Nam, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn cũng như hàng hoá trong nền kinh tế. Để có thể mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt, đòi hỏi tất yếu phải hoàn thiện hơn nữa các hình thức thanh toán truyền thống, phát triển các sản phẩm, dịch vụ mới, hiện đại, tiện ích hơn, đáp ứng các nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Vì vậy cần đầu tư mở rộng vào một số vấn đề sau: - Séc và thẻ điện tử phải có phạm vi thanh toán rộng, thuận tiện cho dân cư, - Sử dụng các phương tiện thanh toán điện tử thay thế dần dần các chứng từ giấy, góp phần đơn giản hoá quy trình, thủ tuch thanh toán, tiết kiệm thời gian công sức cho cả Ngân hàng và khách hàng, - Tăng cường uỷ nhiệm thanh toán định kỳ dài hạn, phối kết hợp với các tổ chức có nguồn thu thường xuyên, lớn bằng tiền mặt như Kho bạc nhà nước, thuế, bảo hiểm, điện, nước… Các đơn vị này cần sẵn sàng nối mạng và tham gia chương trình thanh toán điện tử, chấp nhận thanh toán thẻ, khuyến khích khách hàng thanh toán không dùng tiền mặt rộng rãi trong dân cư, - Thành lập các trung tâm thanh toán Séc, thanh toán thẻ để đẩy nhanh tốc độ thanh toán trong nền kinh tế. Trên đây là một số định hướng để phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định. Để thực hiện những định hướng trên cần phải có những giải pháp nhất định. Qua thời gian thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định kết hợp với kiến thức được học trong nhà trường, em mạnh dạn đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh. 3.2.1. Hiện đại hoá công nghệ thanh toán. Trong việc thực hiện chiến lược đầu tư cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định với các Ngân hàng trong cùng địa bàn và trong toàn quốc để đảm bảo thống nhất trong triển khai thực hiện cơ chế thanh toán và các phương thức thanh toán mới. Đổi mới phương thức giao dịch dựa trên công nghệ hiện đại không chỉ là thuần tuý vè kĩ thuật mà còn là vấn đề văn hoá giao tiếp. Để phát triển một nghiệp vụ thanh toán mới, Ngân hàng phải xây dựng một hệ thống cơ sở vật chất hoàn thiện và đội ngũ cán bộ công nhân viên giàu kinh nghiệm, thái độ phục vụ tận tình, cởi mở, phục vụ khách hàng chu đáo hơn. Hiện đại hoá công nghệ là giải pháp bắt buộc mang ý nghĩa quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng trong xu thế cạnh tranh ngày càng gay gắt. Thế nhưng hiện đại hoá công nghệ thường gắn liền vưói năng lực tài chính nên đòi hỏi nhu cầu vốn lớn. Vì vậy, Ngân hàng cần phải tập trung cố gắng phát huy những thế mạnh của mình để tạo nguồn vốn lớn, từ đó có thể từng bước hiện đại hoá công nghệ trong một tương lai không xa. 3.2.2. Thực