Khóa luận Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – chi nhánh An Giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp Sinh viên thực hiện: VÕ THỊ ÁI TRINH Lớp: DH5TC Mã số SV: DTC041763 Người hướng dẫn: NGUYỄN XUÂN VINH Long Xuyên, tháng 06 năm 2008 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: ………………………….……. ……………………………………………………. Người chấm, nhận xét 2 : ………………………….. ………………………………………………………….. Người chấm, nhận xét 1 …………….………………….. ……………………………………………………………. Luận văn được bảo vệ tại Hội đồng chấm thi Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, ngày 27/06/2008 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN -----------o0o------------- ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... Long xuyên, ngày tháng năm 2008 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN 1 -----------o0o------------- ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... Long xuyên, ngày tháng năm 2008 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN 2 -----------o0o------------- ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... Long xuyên, ngày tháng năm 2008 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP -----------o0o------------- ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... Long xuyên, ngày tháng năm 2008 LỜI CÁM ƠN Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang, được sự giúp đỡ tận tình của các anh chị trong Ngân hàng đã phần nào giúp tôi hiểu được hoạt động của Ngân hàng cũng như vận dụng được những kiến thức tiếp thu tại trường. Tôi xin gửi lời cảm ơn đến tất cả các thầy cô Khoa KT – QTKD đã truyền đạt cho tôi những kiến thức vô cùng quý báo, và đặc biệt tôi xin cảm ơn thầy Nguyễn Xuân Vinh đã tận tình hướng dẫn tôi hoàn thành tốt khóa luận tốt nghiệp này. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Giám đốc và các Trưởng phòng Tín dụng và Bảo lãnh, Phòng tổ chức hành chính, Phòng kế toán cùng toàn thể các cán bộ nhân viên Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang đã tạo điều kiện cho tôi tiếp xúc thực tế và cung cấp những tài liệu cần thiết cho tôi để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp. Sau cùng, xin kính chúc quý thầy cô khoa KT – QTKD và thầy Nguyễn Xuân Vinh gặt hái được nhiều thành công trong công tác giảng dạy. Kính chúc Ngân hàng TMCP Sài Gòn ngày càng phát triển và thành công trên con đường hội nhập. Xin chân thành cám ơn! TÓM TẮT NỘI DUNG Ngân hàng ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của nền kinh tế hàng hóa để giải quyết nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu thanh toán…. phục vụ cho phát triển, mở rộng SXKD của các tỗ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ. Để làm được điều này phải có sự hỗ trợ của các TCTD, các TCTD ( Ngân hàng) kinh doanh không chỉ huy động vốn mà còn cho vay và một số lĩnh vực khác... Trong đó, cho vay là lĩnh vực quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng. Vì vậy, để tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng, Tôi đã chọn đề tài : “ Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang”. Đề tài ứng dụng phương pháp phân tích, tổng hợp số liệu theo chỉ tiêu tuyệt đối và tương đối, phương pháp thu thập thông tin….để phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang. Đề tài chỉ tập trung vào các yếu tố như: DSCV, DSTN, dư nợ và nợ quá hạn….. Theo kết quả phân tích thì hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang trong thời gian qua tương đối tốt. DSCV, DSTN, dư nợ, nợ quá hạn đều tăng trưởng qua các kỳ. DSCV tăng cho thấy công tác tiếp thị và việc thay đổi nhân sự của Chi nhánh đã thu hút thêm một số lượng lớn khách hàng, cũng như đa số người dân đã biết đến thương hiệu SCB. Riêng về tình hình dư nợ, mặc dù tăng nhưng vẫn chưa đạt được chỉ tiêu so với kế hoạch đề ra (500 tỷ đồng). Nợ quá hạn cũng tăng nhưng vẫn đảm bảo được tỷ lệ do Nhà nước quy định, nợ quá hạn này tăng phần lớn là do khách hàng chậm đóng lãi. Hơn nữa, qua quá trình tìm hiểu và phân tích thì trong thời gian đầu do khách hàng chưa biết đến thương hiệu SCB nên việc huy động vốn cũng như cho vay gặp nhiều khó khăn, làm hạn chế tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Từ đó đề ra một số biện pháp tăng huy động vốn, nâng cao chất lượng tín dụng, cũng như những biện pháp hạn chế nợ quá hạn tại Chi nhánh. Để tăng cường, giữ vững phong cách phục vụ nhanh chóng, tận tình chu đáo của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh An Giang thì cần thực hiện một số chính sách, biện pháp và việc mở thêm phòng giao dịch tại Huyện Tân Châu và Châu phú sẽ là những yếu tố giúp cho Ngân hàng ngày càng phát triển. MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN ........................................................................................1 1.1. Lý do chọn đề tài ...............................................................................................1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu:.........................................................................................2 1.3. Phương pháp nghiên cứu ..................................................................................2 1.4. Phạm vi nghiên cứu ...........................................................................................2 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT ............................................................................4 2.1. Những vấn đề chung về tín dụng Ngân hàng ...................................................4 2.1.1. Khái niệm: ..................................................................................................4 2.1.2. Bản chất của tín dụng:................................................................................4 2.1.3. Chức năng của tín dụng: ............................................................................4 2.1.4. Vai trò của tín dụng:...................................................................................5 2.1.5. Các loại tín dụng Ngân hàng ......................................................................5 2.2. Qui trình tín dụng .............................................................................................6 2.2.1. Ý nghĩa của việc thiết lập qui trình tín dụng .............................................6 2.2.2. Quy trình tín dụng ngắn hạn cụ thể tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang ...................................................................................................8 2.3. Bảo đảm tín dụng ............................................................................................12 2.3.1. Giới thiệu chung về các hình thức bảo đảm tín dụng............................ 132 2.3.2. Các hình thức bảo đảm tín dụng..............................................................13 2.4. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động..................................................14 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN...........................16 3.1. Lịch sử hình thành và phát triển ....................................................................16 3.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn.................................................16 3.1.2. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang ..........17 3.2. Cơ cấu tổ chức - chức năng nhiệm vụ các phòng ban ....................................18 3.2.1. Cơ cấu tổ chức ..........................................................................................18 3.2.2. Chức năng nhiệm vụ các phòng ban. .......................................................18 3.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang (2006 - 2007) ..........................................................................................20 3.3.1. Các lĩnh vực họat động .......................................................................... 220 3.3.2. Kết quả họat động kinh doanh.................................................................22 3.4.Đánh giá thuận lợi, khó khăn và phương hướng kinh doanh năm 2008 ........24 3.4.1. Thuận lợi:..................................................................................................24 3.4.2. Khó khăn: .................................................................................................24 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CN AN GIANG ..........................................................................26 4.1. Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang ......................................................................................................................26 4.2. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang .......................28 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay ......................................................................28 4.2.1. Phân tích doanh số thu nợ........................................................................32 4.2.3. Phân tích tình hình dư nợ.........................................................................35 4.2.4. Tình hình nợ quá hạn ...............................................................................39 4.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của SCB – An Giang trong năm 2007 ................................................................................................................................41 4.4. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại SCB - An Giang.............43 4.4.1. Một số biện pháp tăng huy động vốn .......................................................44 4.4.2. Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng......................................45 4.4.4. Một số biện pháp hạn chế nợ quá hạn .....................................................46 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN........................................................................................ 488 DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TRONG ĐỀ TÀI SCB : Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn TMCP : Thương mại cổ phần CBTD : cán bộ tín dụng NHTM : Ngân hàng thương mại HĐQT : hội đồng quản trị SXKD : Sản xuất kinh doanh NHNN : Ngân hàng nhà nước TDNH : tín dụng ngắn hạn TPTD : Trưởng phòng tín dụng HĐ : hợp đồng HĐTD : hợp đồng tín dụng HĐĐB : hợp đồng đảm bảo UNC : ủy nhiệm chi TGĐ : Tổng giám đốc TSĐB : tài sản đảm bảo GTCG : giấy tờ có giá TTQT : thanh toán quốc tế TSLĐ : Tài sản lưu động TSCĐ : tài sản cố định VLĐ : vốn lưu động TNV : tổng nguồn vốn TCTD : tổ chức tín dụng PGD : phòng giao dịch QLRR : quản lý rủi ro DSCV : doanh số cho vay DNCV : dư nợ cho vay DSTN : Doanh số thu nợ TPKT : thành phần kinh tế LN : lợi nhuận VHĐ : Vốn huy động DN : Dư nợ TVHĐ : Tổng vốn huy động NQH : Nợ quá hạn TNV : Tổng nguồn vốn TDN : Tổng dư nợ ĐVT : Đơn vị tính DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của SCB – An Giang trong năm 2006 và năm 2007 Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn của SCB – An Giang trong năm 2006 và 2007 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Bảng 4.4: Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế Bảng 4.7: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế Bảng 4.8: Phân nhóm nợ tại thời điểm 30/12/2007 Bảng 4.9: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của SCB - An Giang DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 4.1: Tình hình huy động vốn Biểu đồ 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn Biểu đồ 4.3: Doanh số cho vay phân theo TPKT Biểu đồ 4.4: Dư nợ cho vay theo thời hạn Biểu đồ 4.5: Dư nợ cho vay phân theo TPKT Biểu đồ 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn Biểu đồ 4.7: Doanh số thu nợ phân theo TPKT Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN 1.1. Lý do chọn đề tài Trong những năm qua hoạt động tín dụng Ngân hàng có nhiều chuyển biến tích cực, bằng nhiều chế tài tín dụng thích hợp, cụ thể là đã làm cho diện mạo của công tác đầu tư, cho vay thêm phần sinh động và hiệu quả. Mặc dù vậy, trong quá trình vận hành vẫn còn một số vấn đề cần được xem xét và trao đổi. Bên cạnh đó, trong 4 tháng đầu năm 2007, hoạt động huy động vốn và tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế tiếp tục được mở rộng và đạt mức tăng trưởng cao. Nhu cầu vốn cho tăng trưởng kinh tế đã và đang tăng trưởng ở mức cao; Việt Nam chính thức gia nhập WTO, tất cả các ngành, các lĩnh vực kinh tế (trong đó có hệ thống tổ chức tín dụng) đang tích cực mở rộng hoạt động để nâng cao khả năng cạnh tranh, nên cung cầu tín dụng đều tăng. Trong đó, nhu cầu vốn tín dụng trung, dài hạn tăng do giải ngân cho một số dự án lớn của ngành vận tải biển, dầu khí, khai thác chế biến lâm sản; thị trường bất động sản đang lên, dẫn đến nhu cầu vốn đầu tư xây dựng cơ bản tăng; cho vay ngắn hạn bằng ngoại tệ tăng do đáp ứng các nhu cầu vay vốn nhập khẩu mặt hàng xây dựng tăng, lãi suất cho vay ngoại tệ thấp hơn lãi suất cho vay VNĐ và tỷ giá ổn định. Tín dụng đã đáp ứng cơ bản được các nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, đầu tư và tiêu dùng, góp phần hỗ trợ tăng trưởng kinh tế. Các tổ chức tín dụng đã chú trọng kiểm soát quy mô tín dụng đồng thời với việc mở rộng huy động vốn và đảm bảo chất lượng tín dụng, nên tỷ lệ nợ xấu giảm so với cuối năm 2006. Cơ cấu tín dụng theo ngành, lĩnh vực có sự điều chỉnh theo hướng tăng tỷ trọng các ngành kinh tế trọng điểm. Hoạt động của các Ngân hàng thương mại cổ phần được nâng lên, tạo đà cho sự cạnh tranh về thị phần với các ngân hàng thương mại nhà nước với các ngân hàng thương mại nước ngoài. Trong những năm gần đây, Ngân hàng TMCP Sài Gòn đã từng bước khẳng định và không ngừng lớn mạnh qua kết quả kinh doanh và niềm tin khách hàng khắp cả nước. Điển hình là từ đầu năm 2006 đến nay, hoạt động của SCB tăng trưởng ổn định và an toàn với tốc độ khá nhanh. Tính đến 31/7/2006 đã gặt hái được những thành tích đáng khích lệ. Tổng tài sản đạt 7.176 tỷ đồng, trong đó nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế dân cư là 2.318 tỷ đồng. Hoạt động tín dụng đầu tư cũng có mức tăng trưởng đáng kể. Tổng dư nợ cho vay đạt 5.641 tỷ đồng, trong đó dư nợ ngắn hạn đạt 4.675 tỷ đồng và dư nợ trung dài hạn đạt 966 tỷ đồng. Sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng hiện đại đã được đưa vào phục vụ khách hàng như thẻ ATM SCB Link, dịch vụ SMS Banking…. góp phần mang lại cho khách hàng ngày càng nhiều tiện ích. Mức lợi nhuận tính đến cuối tháng 7 đạt 8.789 tỷ đồng bằng 175,7% lợi nhuận năm 2005. SCB đã góp phần vào sự thành công của các doanh nghiệp thông qua vốn đầu tư tín dụng. Thông qua các vấn đề trên mà đề tài “ Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh An Giang” được tìm hiểu và nghiên cứu sâu hơn, để có nhận thức rõ hơn về hoạt động tín dụng cũng như chất lượng tín dụng tại các NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP Sài Gòn nói riêng. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 2 1.2. Mục tiêu nghiên cứu: Trong hoạt động Ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất và cũng gặp nhiều rủi ro nhất. Do đó, việc tìm hiểu về thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn là rất cần thiết. Hơn nữa, khi phân tích đề tài sẽ tập trung vào các yếu tố như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn nhằm hướng tới các mục tiêu sau: + Phân tích doanh số cho vay để phản ánh mức tăng trưởng tín dụng tại Chi nhánh có phù hợp với mục tiêu phát triển chung của toàn hệ thống. + Doanh số thu nợ để nói lên hiệu quả của công tác thu nợ tại SCB – An Giang. + Phân tích tình hình dư nợ nhằm xác định mức tăng trưởng tín dụng tại Chi nhánh, đồng thời phản ánh mức tăng trưởng này có phù hợp với kế hoạch do Ban lãnh đạo SCB đặt ra. + Nợ quá hạn để nói lên công tác quản lý, kiểm soát nợ quá hạn, đồng thời phản ánh chất lượng thật sự của hoạt động tín dụng thông qua sự tăng trưởng nợ quá hạn. Từ đó đề ra một số biện pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang. 1.3. Phương pháp nghiên cứu Đề tài được nghiên cứu thông qua một số phương pháp sau: - Phương pháp thu thập thông tin: + Các nguồn tài liệu từ SCB như: báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong năm 2006 và 2007, các quyết định, quy định của SCB. + Ngoài ra còn tham khảo các tài liệu, cập nhật thông tin từ: sách, báo, tạp chí Ngân hàng, internet…. - Phương pháp quan sát: quan sát thực tế các nghiệp vụ cho vay tại SCB - Phương pháp phỏng vấn: phỏng vấn trực tiếp trưởng phòng tín dụng về nguyên nhân tăng giảm của các khoản mục như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn…. - Phương pháp phân tích, tổng hợp số liệu theo chỉ tiêu tuyệt đối và tương đối. 1.4. Phạm vi nghiên cứu Đề tài được giới hạn trong những phạm vi sau:  Không gian nghiên cứu: Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang, tình hình hoạt động tín dụng tại Chi nhánh và thu thập số liệu thô về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và tình hình nợ quá hạn. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 3  Thời gian nghiên cứu: Do Chi nhánh chỉ mới thành lập từ tháng 06 năm 2006 nên số liệu chỉ đuợc nghiên cứu trong thời gian ngắn, chủ yếu là trong năm 2006 và năm 2007.  Nội dung nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu vào tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang thông qua các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và tình hình nợ quá hạn. Từ đó đề ra một vài biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng tại SCB – An Giang. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 4 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1. Những vấn đề chung về tín dụng Ngân hàng 2.1.1. Khái niệm: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay ( cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. (Hồ Diệu, Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê năm 2001- Trang 19). Khái niệm tín dụng được thể hiện qua sơ đồ sau: 2.1.2. Bản chất của tín dụng: - Tín dụng được tồn tại dưới nhiều hình thức khác nhau, ở bất kỳ hình thức nào tín dụng cũng được biểu hiện ra ngoài như một hình thức vay mượn tạm thời một hoặc một số vốn tiền tệ, nhờ vậy mà người ta có thể sử dụng giá trị của hàng hoá, hoặc trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua trao đổi. Bản chất của tín dụng thể hiện ở mối liên hệ kinh tế trong quá trình hoạt động của tín dụng và mối quan hệ của nó với quá trình sản xuất. - Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay: ở giai đoạn này vốn tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hoá được chuyển từ người cho vay sang người đi vay. - Sử dụng vốn trong quá trình sản xuất: sau khi nhận được vốn, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó vào mục đích nhất định. Tuy nhiên, người đi vay chỉ có quyền sở hữu giá trị đó trong một khoản thời gian nhất định. - Sự hoàn trả tín dụng: đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn tín dụng. 2.1.3. Chức năng của tín dụng: - Tập trung và phân phối lại vốn - Tiết kiệm lượng tiền mặt và chi phí lưu thông trong xã hội - Kiểm soát và phản ánh các hoạt động kinh tế Bên cho vay Bên vay Vốn, tài sản Vốn + lãi Theo thoả thuận Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 5 2.1.4. Vai trò của tín dụng: - Lưu thông hàng hoá phát triển và phát triển nền kinh tế - Ổn định, tiền tệ, giá cả - Ổn định cuộc sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội - Tạo điều kiện phát triển các mối quan hệ quốc tế 2.1.5. Các loại tín dụng Ngân hàng  Dựa vào mục đích của tín dụng: theo tiêu thức này tín dụng Ngân hàng có thể phân chia thành các loại sau: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay bất động sản - Cho vay nông nghiệp - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu  Dựa vào thời hạn tín dụng: theo tiêu thức này tín dụng có thể phân chia thành các loại sau: - Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới một năm (đến 12 tháng). Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cho việc đầu tư vào tài sản lưu động. - Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm (trên 12 tháng đến 60 tháng). Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định. - Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm đầu tư vào các dự án đầu tư.  Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: theo tiêu thức này, tín dụng có thể được phân chia thành các loại sau: - Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. - Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.  Dựa vào phương thức cho vay: theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau: - Cho vay theo món vay - Cho vay theo hạn mức tín dụng Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 6  Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay: - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào. 2.2. Qui trình tín dụng 2.2.1. Ý nghĩa của việc thiết lập qui trình tín dụng Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ tiếp khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi Ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng. Hầu hết các Ngân hàng Thương mại đều tự thiết kế cho mình một qui trình tín dụng cụ thể, bao gồm nhiều bước đi khác nhau với kết quả cụ thể của từng bước đi. Toàn bộ các khâu của quy trình tín dụng có thể được mô tả theo sơ đồ sau: Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 7 Khách hàng Cung cấp các tài liệu và thông tin Nhân viên tín dụng Tiếp xúc, hướng dẫn Phỏng vấn khách hàng Lập hồ sơ: Giấy đề nghị vay Hồ sơ pháp lý Phương án/dự án Thu thập thông tin qua phỏng vấn, viếng thăm, trao đổi Tổ chức phân tích và thẩm định: Pháp lý Bảo đảm nợ vay Từ chối Cập nhật thông tin thị trường, chính sách, khung pháp lý Quyết định tín dụng: HĐ phán quyết Cá nhân phán quyết Kết quả ghi nhận: Biên bản, báo cáo Tờ trình Giấy tờ về BĐ nợ Giấy báo lý do Thu hồi cả gốc và lãi Không đủ, không đúng hạn Vi phạm hợp đồng Giám sát tín dụng Chấp thuận Biện pháp: cảnh báo, tăng cường kiểm soát, ngừng giải ngân, tái xét tín dụng Tổ chức giám sát Nhân viên kế toán Nhân viên tín dụng Thanh tra, kiểm soát viên Giải ngân Chuyển tiền vào tài khoản khách hàng Trả cho nhà cung cấp HĐ tín dụng: Đàm phán Ký kết HĐ tín dụng Ký kết HĐ phụ khác Không đủ, không đúng hạn Đầy đủ và đúng hạn Thanh lý HĐTD mặc nhiên Xử lý Toà án CQ thẩm quyền Thanh lý HĐTD bắt buộc Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 8 Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện qui trình tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Về mặt hiệu quả, qui trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt quản trị, qui trình tín dụng có các tác dụng sau đây: + Qui trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng. + Qui trình tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính. + Qui trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng. 2.2.2. Quy trình tín dụng ngắn hạn cụ thể tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn CBTD làm đầu mối tiếp nhận, hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn, hợp lệ phù hợp với những nội dung gồm: - Hồ sơ pháp lý - Hồ sơ khoản vay - Hồ sơ bảo đảm tiền vay Bước 2: Thẩm định các điều kiện tín dụng CBTD nghiên cứu, thẩm định hồ sơ vay vốn theo những nội dung sau:  Đánh giá chung về khách hàng gồm: - Năng lực pháp lý - Mô hình tổ chức, bố trí lao động - Quản trị điều hành của doanh nghiệp - Ngành nghề kinh doanh - Các rủi ro chủ yếu  Tình hình tài chính của khách hàng: - Đánh giá về sự chính xác, trung thực của báo cáo tài chính - Phân tích, đánh giá các chỉ tiêu kinh tế tài chính - Phân tích các tồn tại nguyên nhân  Phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ  Bảo đảm tiền vay  Xác định phương thức và nhu cầu vay: CBTD xác định phương thức phù hợp với tính chất cấp tín dụng theo 3 loại cơ bản sau: Chiết khấu, cho vay theo món, cho vay hạn mức Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 9  Xem xét khả năng nguồn vốn để cho vay: - Xem xét, cân đối khả năng nguồn vốn đối với những khoản vay lớn theo quy định của SCB. - Mua bán chuyển đổi ngoại tệ đối với những khoản vay cần chuyển đổi để thanh toán nước ngoài. - Lãi suất áp dụng cho khoản vay.  Xem xét điều kiện thanh toán: CBTD cùng TPTD phối hợp với phòng thanh toán Quốc tế về các nội dung điều kiện thanh toán, hình thức thanh toán…đối với những khoản vay thanh toán với nước ngoài. Bước 3: Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng tín dụng  CBTD sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn (bước 2) lập tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình TPTD.  TPTD: trên cơ sở tờ trình của CBTD kèm hồ sơ vay vốn, xem xét điều tra, thẩm định lại và ghi ý kiến vào tờ trình, trình lãnh đạo xem xét.  Lãnh đạo: xem xét lại hồ sơ TPTD trình để quyết định: - Duyệt đồng ý cho vay - Duyệt cho vay có điều kiện - Không đồng ý - Đưa ra Hội đồng tín dụng tư vấn trước khi quyết định đối với trường hợp khoản vay lớn hoặc phức tạp theo quy định của chi nhánh. - Trình Hội sở chính đối với trường hợp vượt thẩm quyền của chi nhánh Nội dung duyệt cho vay của Lãnh đạo phải xác định rõ: số tiền, lãi suất, thời hạn, các điều kiện khác (nếu có)  Hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định CBTD căn cứ nội dung phê duyệt của lãnh đạo để tiến hành làm một hoặc các thủ tục sau: - Yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu đối với trường hợp cần bổ sung các điều kiện vay vốn - Thẩm định lại, chỉnh sửa, bổ sung tờ trình nếu không đạt yêu cầu, soạn thảo văn bản trả lời khách hàng đối với trường hợp từ chối cho vay. - Sau đó trình TPTD kiểm soát nội dung, TPTD có ý kiến đồng ý hay không đồng ý trình lãnh đạo quyết định.  Ký HĐTD, hợp đồng bảo đảm tiền vay - Soạn thảo nội dung hợp đồng: Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 10 Khi khoản vay đã được lãnh đạo duyệt đồng ý cho vay và hình thức đảm bảo nợ vay. Trên cơ sở nội dung, điều kiện đã được duyệt và hợp đồng mẫu, CBTD soạn thảo HĐTD và HĐBĐ tiền vay cho phù hợp để trình TPTD kiểm soát. - Ký kết HĐTD, HĐBĐ tiền vay.  TPTD kiểm tra lại điều khoản HĐTD, HĐBĐ tiền vay theo đúng nội dung điều kiện đã được duyệt: - Nếu đúng ký trình lãnh đạo - Nếu chưa đúng, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại  Lãnh đạo ký duyệt: - Nếu đúng: ký các hợp đồng do phòng tín dụng trình - Nếu chưa đúng, yêu cầu chỉnh sửa lại  Làm thủ tục giao, nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm tiền vay  Thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay: Trong vòng 7 ngày làm việc (đối với Khách hàng mới) và trong vòng 3 ngày làm việc (đối với khách hàng cũ) kể từ ngày khách hàng cung cấp đủ hồ sơ vay vốn theo quy định, chi nhánh phải có ý kiến trả lời khách hàng về quyết định của mình. Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay  Giải ngân  Chứng từ của khách hàng CBTD yêu cầu khách hàng cung cấp các hồ sơ, chứng từ về mục đích sử dụng tiền vay để giải ngân, gồm: - HĐ cung ứng vật tư, hàng hoá, dịch vụ - Bảng kê các khoản chi chi tiết, kế hoạch chi phí, biên bản nghiệm thu… - Đối với hoá đơn, chứng từ thanh toán, trong trường hợp cụ thể Chi nhánh có thể yêu cầu xuất trình các bản gốc hoặc chỉ yêu cầu bên vay liệt kê danh mục (và chịu trách nhiệm về tính trung thực của bản liệt kê) để đối chiếu trong quá trình kiểm tra sử dụng vốn vay sau khi giải ngân. - Thông báo nộp tiền vào tài khoản của ngân hàng đối với những khoản vay thanh toán với nước ngoài (đã xác định trong HĐTD).  Chứng từ của ngân hàng CBTD hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh nội dung chứng từ theo mẫu sau: - HĐ bảo đảm tiền vay trong trường hợp bước 3 chưa hoàn thành thủ tục bảo đảm tiền vay. - Bảng kê rút vốn (nhận nợ vay). - Giấy lãnh tiền mặt, UNC. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 11  Trình duyệt, giải ngân  CBTD sau khi xem xét hồ sơ, nếu đủ điều kiện giải ngân thì trình TPTD  TPTD kiểm tra lại điều kiện giải ngân và nội dung trình của CBTD : - Nếu đồng ý: ký trình lãnh đạo - Nếu chưa phù hợp, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại. - Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do, trình lãnh đạo quyết định.  Lãnh đạo ký duyệt - Nếu đồng ý: ký duyệt - Nếu chưa phù hợp, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại. - Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do  Nạp thông tin vào chương trình điện toán và luân chuyển chứng từ  CBTD nhận lại chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho vay, nạp vào máy tính các thông tin dữ liệu của khoản vay, hạch toán theo chứng từ nhận nợ qua mạng máy tính.  CBTD chuyển những chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho các phòng nghiệp vụ có liên quan như sau: Chứng từ gốc chuyển phòng kế toán: - HĐTD (nếu mới rút vốn lần đầu) - Bảng kê rút vốn (nhận nợ vay) - Giấy lĩnh tiền mặt, UNC. - Chứng từ khác (nếu có). Phòng kế toán căn cứ vào chứng từ trên, kiểm tra lại chứng từ giải ngân và duyệt bút toán giải ngân trên máy, theo dõi nợ vay theo bảng theo dõi nợ vay.  Theo dõi, kiểm tra khoản vay: theo đúng quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay do TGĐ ban hành. Bước 5: Thu nợ, lãi, phí và xử lý phát sinh  Theo dõi việc thực hiện HĐTD của khách hàng CBTD thường xuyên theo dõi thông qua HĐTD, chứng từ kế toán, sổ sách… và phần mềm điện toán để có thông báo trả nợ gốc, lãi, phí (nếu có) cho khách hàng trước 05 ngày làm việc theo nội dung sau:  Theo dõi trả nợ gốc - Đầy đủ, đúng hạn - Không đủ, không đúng hạn - Chuyển nhóm nợ, nợ quá hạn.  Theo dõi trả lãi Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 12 - Đầy đủ, đúng hạn - Không đủ, không đúng hạn - Lãi treo  Theo dõi trả phí đối với các khoản vay có phí.  Theo dõi thực hiện những nghĩa vụ khác trong HĐTD (nếu có) - Ký quỹ đối với trường hợp phải ký quỹ - Hoạt động luân chuyển tiền gửi, doanh thu về SCB, cam kết mua bán ngoại tệ… - Nghĩa vụ khác…..  Xử lý các phát sinh, tranh chấp HĐTD theo hướng dẫn về xử lý tranh chấp của hội sở chính. Bước 6: Thanh lý HĐTD  Tất toán khoản vay: Khi khách hàng trả hết nợ, CBTD tiến hành phối hợp với bộ phận kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả nợ gốc, lãi, phí.. để tất toán khoản vay.  Giải toả các HĐBĐ tài sản - Kiểm tra tình trạng giấy tờ, tài sản thế chấp, cầm cố. - Thủ tục xuất kho giấy tờ, tài sản thế chấp, cầm cố Các thủ tục này được thực hiện theo quy định nhập xuất tài sản đảm bảo của SCB.  Thanh lý HĐTD Thời hạn hiệu lực của HĐTD theo thoả thuận trong HĐTD đã ký kết: khi bên vay trả xong nợ gốc và lãi thì HĐTD đương nhiên hết hiệu lực và các bên không cần lập biên bản thanh lý hợp đồng. Trường hợp bên vay yêu cầu, CBTD soạn thảo biên bản thanh lý hợp đồng trình TPTD kiểm soát và TPTD trình lãnh đạo ký biên bản thanh lý. 2.3. Bảo đảm tín dụng Hoạt động tín dụng của Ngân hàng là một hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro. Mặc dù, trước khi quyết định cho vay, Ngân hàng đã trải qua các khâu thu thập, xử lý, phân tích và thẩm định kỹ khả năng trả nợ của khách hàng nhưng vẫn chưa thể nào loại bỏ được rủi ro tín dụng. Do vậy, bảo đảm tiền vay có thể sử dụng như là một trong những cách thức nhằm gia tăng khả năng thu hồi nợ và giảm thiểu rủi ro tín dụng. 2.3.1. Giới thiệu chung về các hình thức bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay còn gọi là bảo đảm tiền vay là việc bảo vệ quyền lợi của người cho vay dựa trên cơ sở thế chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữa của người đi vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 13 Nói chung bất kỳ tài sản hoặc quyền về tài sản được phép giao dịch mà có khả năng tạo ra lưu chuyển tiền tệ đều có thể dùng làm bảo đảm. Tuy nhiên từ góc độ của người cho vay bảo đảm phải thể hiện được 3 đặc trưng sau: - Giá trị bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm - Tài sản phải có sẵn thị trường tiêu thụ - Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền ưu tiên về xử lý tài sản. 2.3.2. Các hình thức bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng có 3 hình thức sau: thế chấp, cầm cố và bảo lãnh  Thế chấp tài sản Thế chấp tài sản là việc bên đi vay dung tài sản là bất động sản thuộc sở hữu của mình hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bên cho vay. Theo quy định của luật dân sự và luật đất đai có hai loại thế chấp: bất động sản và giá trị quyền sử dụng đất.  Thế chấp bất động sản Bất động sản là những tài sản không di dời được như nhà ở, cơ sở sản xuất kinh doanh và các tài sản khác gắn liền với nhà ở hoặc cơ sở sản xuất kinh doanh. Ngoài ra còn bao gồm cả hoa lợi, lợi tức, khoản tiền bảo hiểm và các quyền phát sinh từ bất động sản thế chấp. Tất cả các bất động sản thuộc sở hữu hợp pháp của doanh nghiệp và cá nhân đều được thế chấp để vay vốn. Khi thế chấp, hai bên Ngân hàng và khách hàng, phải thoả thuận định giá tài sản thế chấp và ký kết hợp đồng thế chấp có chứng nhận của Phòng công chứng.  Thế chấp giá trị quyền sử dụng đất Theo quy định của pháp luật Việt Nam, đất đai thuộc quyền sỡ hữu toàn dân do Nhà Nước thống nhất quản lý. Và Nhà Nước thực hiện việc giao đất hoặc cho thuê đất đối với cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị, xã hội…. Trong các chủ thể được giao đất hoặc cho thuê đất nói trên chỉ có cá nhân, hộ gia đình và các tổ chức kinh tế mới có thể sử dụng quyền sử dụng đất làm tài sản thế chấp vay vốn Ngân hàng.  Cầm cố tài sản Cầm cố tài sản là việc bên đi vay giao tài sản là các động sản thuộc sở hữu của mình cho bên cho vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Nếu tài sản có đăng ký quyền sở hữu thì các bên có thể thoả thuận bên cầm cố vẫn giữ tài sản cầm cố hoặc giao cho bên thứ ba giữ. Tài sản cầm cố có thể bao gồm các loại tài sản sau đây: - Tài sản hữu hình như xe cộ, máy móc, hàng hoá, vàng bạc, tàu biển, máy bay,…và các loại tài sản khác. - Tiền trên tài khoản tiền gửi hoặc ngoại tệ. - Giấy tờ có giá như cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, thương phiếu Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 14 - Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền thụ trái, các quyền phát sinh từ tài sản khác. - Lợi tức và quyền phát sinh từ tài sản cầm cố.  Bảo lãnh Bảo lãnh là việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay (người nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay (người được bảo lãnh) nếu khi đến hạn mà người được bảo lãnh không thực hiện hoặc không thể thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ. Bảo lãnh có thể chia thành hai loại chính: bảo lãnh bằng tài sản và bảo lãnh bằng tín chấp. - Bảo lãnh bằng tài sản là bên bảo lãnh phải có tài sản để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Việc bảo lãnh bằng tài sản có thể kèm theo biện pháp thế chấp hoặc cầm cố để thực hiện nghĩa vụ hoặc không do tổ chức tín dụng và bên bảo lãnh thoả thuận. - Bảo lãnh bằng tín chấp là hình thức bảo lãnh chỉ dựa vào uy tín của người bảo lãnh. 2.4. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động  Vốn huy động / Tổng nguồn vốn Tỷ số này nhằm đánh giá khả năng huy động vốn của Ngân hàng. Đối với NHTM, nếu tỷ số này càng cao thì khả năng chủ động của Ngân hàng càng lớn.  Dư nợ / Tổng vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ. Nó còn cho biết khả năng huy động vốn tại địa phương của Ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này lớn thì vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn của Ngân hàng chưa cao.  Nợ quá hạn / Tổng dư nợ NQH/TDN = Nợ quá hạn Tổng dư nợ X 100% VHĐ/TNV = Tổng nguồn vốn Tổng vốn huy động X 100% DN/TVHĐ = Dư nợ Tổng vốn huy động X 100% Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 15 Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng. Nếu tỷ lệ này thấp thì chất lượng tín dụng cao và ngược lại.  Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng. Trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì Ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn. Chỉ tiêu này càng cao càng tốt.  Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng. Thời gian thu hồi nợ của Ngân hàng là nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh càng tốt và cho thấy việc đầu tư của Ngân hàng càng an toàn. HSTN = DSTN DSCV X 100% VQVTD = DSTN Dư nợ bình quân Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 16 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 3.1. Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Ngân hàng TMCP Sài Gòn ( tiền thân là Ngân hàng TMCP Quế Đô) được thành lập vào năm 1992 theo giấy phép hoạt động số 00018/NH-CP, giấy phép thành lập số: 308/GP-UB, đăng ký kinh doanh số: 410301562 Trải qua 10 năm hoạt động không hiệu quả, đến cuối năm 2002, Ngân hàng Quế Đô hoạt động trong hiện trạng tài chính thua lỗ trên 20 tỷ đồng chưa có nguồn bù đắp, bộ máy quản trị điều hành suy sụp hoàn toàn, khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, nợ quá hạn hơn 20 tỷ đồng không có khả năng thu hồi, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam duy trì chế độ thanh tra – giám sát thường xuyên và quy định hạn mức huy động chỉ 160 tỷ đồng, hoạt động kinh doanh nghèo nàn, không có hệ thống quy trình, quy chế hoạt động nghiệp vụ, đội ngũ nhân sự yếu về trình độ chuyên môn….. Nhận thức rõ những khó khăn đó, khi tiếp nhận Ngân hàng, các cổ đông mới đã tin tưởng giao phó cho Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc tiến hành các biện pháp cải cách toàn diện để giải quyết những mâu thuẫn nội tại, kiện toàn bộ máy tổ chức, làm cơ sở để tháo gỡ những khó khăn trong hoạt động. Nhờ đó, Ngân hàng TMCP Quế Đô chính thức được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép đổi tên gọi, đi vào hoạt động với thương hiệu mới: Ngân hàng TMCP Sài Gòn – SCB kể từ ngày 08/04/2003. Thương hiệu này đã dần định hình và ngày càng chiếm được sự tin tưởng của người dân và doanh nghiệp khắp cả nước. Với quyết tâm đưa Ngân hàng đi lên, từ sự cố gắng phát triển kinh doanh đầy hiệu quả trong năm 2003 (SCB bắt đầu có lãi từ quý II/2003), SCB đã có những giải pháp rất thực tế, mang ý nghĩa đột phá, nhằm lành mạnh hoá tình hình tài chính của SCB, củng cố hệ thống quy trình, quy chế chuyên môn nghiệp vụ trong toàn hàng. Kết thúc năm 2006, SCB được Ngân hàng Nhà nước đánh giá xếp thứ 6 trong hệ thống các NHTM trên địa bàn TPHCM. Kết quả kinh doanh 11 tháng đầu năm 2007 đã khắc hoạ được hình ảnh một SCB vững chắc ổn định và không ngừng lớn mạnh. Tổng tài sản SCB đạt hơn 23000 tỷ đồng tăng 114.66% so với đầu năm 2007, tổng vốn huy động đạt hơn 21000 tỷ đồng tăng 114.63% so với đầu năm và dư nợ tín dụng đạt hơn 17800 tỷ đồng, tăng 117% so với đầu năm 2007. Hiện SCB đang đứng hàng thứ tư về tổng tài sản và đứng hàng thứ ba về dư nợ tín dụng so với các Ngân hàng TMCP khu vực TPHCM. Mạng lưới hoạt động trải dài từ Nam chí Bắc, đến nay là hơn 40 điểm tại khu vực phía Bắc, miền Trung, TPHCM, khu vực Đông Nam Bộ và Đồng Bằng Sông Cửu Long. Đến nay, SCB đã khẳng định vị trí của mình trên thị trường tài chính Việt Nam, thể hiện qua sự tăng trưởng không ngừng về lợi nhuận hàng năm, chất lượng sản phẩm dịch vụ ngày càng được nâng cao cũng như sự định hình rõ nét thương hiệu SCB trong cộng đồng. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 17 Định hướng của SCB là trở thành một trong những Ngân hàng thương mại đa năng bậc vừa trong hệ thống các tổ chức Ngân hàng Việt Nam, có tốc độ phát triển bền vững, an toàn, hiệu quả. Ngoài định hướng trên thì mục tiêu của SCB là: - Gia tăng giá trị cổ đông. - Phát triển đa dạng các loại hình sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại. - Duy trì sự hài lòng, trung thành và gắn bó của khách hàng với SCB. - Giữ vững sự tăng trưởng và tình hình tài chính lành mạnh. - Không ngừng nâng cao động lực làm việc và năng lực sáng tạo của nhân viên. Tên tổ chức phát hành: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Tên giao dịch đối ngoại: Saigon Commercial Bank Tên viết tắt: SCB Địa chỉ trụ sở chính: 193-203 Trần Hưng Đạo, Phường Cô Giang, Quận 1, Thành Phố Hồ Chí Minh 3.1.2. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang Trong chiến lược phát triển mạng lưới và mở rộng thị phần của SCB xuống các tỉnh Đồng Bằng Sông Cửu Long, được sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tại công văn số 557/QĐ-NHNN ngày 30/03/2006 về việc đăng ký mở Chi nhánh và giấy chứng nhận đăng ký hoạt động chi nhánh số 521300625 ngày 26/04/2006 của Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh An Giang và Hội Đồng Quản Trị của SCB SCB thành lập Chi nhánh An Giang vào ngày 12/06/2006. Chi nhánh sẽ thực hiện các nghiệp vụ hoạt động kinh doanh theo quy định của pháp luật, của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và uỷ quyền của Ngân hàng TMCP Sài Gòn. - Tên giao dịch: Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh An Giang - Địa chỉ: 4+5 KT Hà Hoàng Hổ, Phường Mỹ Xuyên, TP. Long Xuyên, Tỉnh An Giang - Điện thoại: 076 945235, Fax: 076 945236 Tuy chỉ mới đi vào hoạt động trong thời gian ngắn nhưng với sự chỉ đạo đúng đắn của Ban điều hành và sự nổ lưc hết mình của tập thể cán bộ nhân viên, SCB An Giang đã đạt được những kết quả bước đầu. Tổng số huy động tiền gửi đạt gần 104 tỷ đồng, dư nợ cho vay đạt 292 tỷ đồng (tính đến thời điểm cuối năm 2007). Hoạt động đầu tư tín dụng chỉ mới bắt đầu phù hợp với tình hình phát triển kinh tế tỉnh An Giang. Khách hàng chủ yếu của SCB – An Giang hiện nay vẫn là những doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể hoạt động trong lĩnh vực chăn nuôi thuỷ hải sản, sản xuất thức ăn nuôi tôm, cá, mua bán nhỏ, cung cấp dịch vụ, hoạt động xây dựng…Định hướng hoạt động mạnh của Chi nhánh là đẩy mạnh huy động vốn để đầu tư tín dụng kết hợp với dịch vụ Ngân hàng hiện đại, đa dạng hóa sản phẩm để thu hút ngày càng nhiều lượng khách hàng đến giao dịch với SCB An Giang. Thực hiện phương châm “ SCB luôn hướng đến sự hoàn Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 18 thiện vì khách hàng”, SCB An Giang luôn có những chính sách ưu đãi khách hàng và phong cách phục vụ tận tình, chu đáo. Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang là Chi nhánh thứ hai của SCB hoạt động tại khu vực Miền Tây Nam Bộ ( sau Chi nhánh Vĩnh Long). Sự ra đời và phát triển của SCB An Giang sẽ góp phần xây dựng ngành Ngân hàng tại tỉnh An Giang thêm lớn mạnh, đồng thời đây cũng là cơ hội để SCB đóng góp vào sự phát triển kinh tế xã hội của An Giang nói riêng và địa phương trong khu vực nói chung. 3.2. Cơ cấu tổ chức - chức năng nhiệm vụ các phòng ban 3.2.1. Cơ cấu tổ chức Sơ đồ bộ máy quản lý Chi nhánh An Giang 3.2.2. Chức năng nhiệm vụ các phòng ban.  Ban Giám Đốc: - Giám Đốc chịu trách nhiệm điều hành hoạt động SCB - Chi nhánh An Giang và các Phòng Giao dịch trực thuộc - Kết hợp triển khai mở rộng mạng lưới tổ chức hoạt động Ngân hàng trên cơ sở kế hoạch kinh doanh hàng năm do Đại hội đồng cổ đông thông qua theo địa bàn phân công. - Chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc về kết quả hoạt động kinh doanh theo sự phân cấp quản lý kinh doanh của Tổng Giám đốc - Thực hiện các công việc khác do Tổng Giám đốc phân công.  Phòng Tín dụng và Bảo lãnh - Thực hiện các nghiệp vụ về tín dụng và bảo lãnh: cho vay doanh nghiệp, cá nhân; bảo lãnh trong nước; cho vay xuất nhập khẩu; chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá, thẩm định tư vấn khách hàng,…theo các quy định của pháp luật và quy định của Ngân hàng TMCP Sài Gòn. Phòng TD & BL Ban Giám Đốc P. Tổ chức Hành chính Phòng Ngân Quỹ Tổ kiểm soát nội bộ Phòng Kế Toán (Trực thuộc hội sở) PGD Châu Đốc Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 19 - Tổ chức thực hiện kiểm tra, kiểm soát theo các quy trình nghiệp vụ liên quan. Thu hồi các khoản nợ đến hạn, nợ quá hạn, các khoản bảo lãnh trả thay, đề xuất các biện pháp ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn. - Thực hiện các báo cáo thống kê về nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh trong phạm vi hoạt động của Sở giao dịch, Chi nhánh theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và theo chế độ thông tin báo cáo do Tổng Giám đốc ban hành. - Tổ chức theo dõi các tài sản đảm bảo của khách hàng. - Lưu trữ, bảo quản hồ sơ tín dụng, và các báo cáo nghiệp vụ trong phạm vi hoạt động của Sở giao dịch, Chi nhánh theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và theo chế độ thông tin báo cáo do Tổng Giám đốc ban hành. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.  Phòng kế toán - Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại SCB, thực hiện các thủ tục nhận và chi trả tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân,… -Tổ chức thực hiện công tác kế toán giao dịch hàng ngày với khách hàng mở tài khoản tại SCB. - Thực hiện chế độ báo cáo kế toán; thống kê phản ánh hoạt động, tình hình tài chính; quản lý các loại vốn, tài sản tại Sở giao dịch, Chi nhánh theo quy định. - Đảm nhận công tác điện toán tại đơn vị. - Chấp hành chế độ quyết toán tài chính chi tiêu nội bộ hàng năm với Hội sở chính. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.  Phòng ngân quỹ: - Tổ chức thực hiện nghiệp vụ thu chi tiền mặt (đồng Việt Nam, vàng và ngoại tệ), các loại chứng từ có giá liên quan đến giao dịch hàng ngày. - Thực hiện thu đổi ngoại tệ, thanh toán các loại thẻ. - Tham mưu do Giám đốc thực hiện các giải pháp phát triển dịch vụ kho quỹ, nhằm bảo quản, cất giữ tài sản chứng từ có giá và giấy tờ quan trọng của khách hàng. - Tổ chức thực hiện chế độ ghi chép sổ sách kho quỹ theo quy định, chịu trách nhiệm kiểm tra kiểm soát chứng từ thu chi ngân quỹ theo chế độ hạch toán kế toán quy định, đảm bảo dữ liệu hạch toán được cập nhật và chính xác. - Đảm bảo an toàn kho quỹ theo quy định - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.  Phòng Tổ chức Hành chính - Lập kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động và tổ chức thực hiện theo quy định. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 20 - Thực hiện công tác văn thư, hành chính, quản trị. - Thực hiện các báo cáo về công tác cán bộ, lao động, tiền lương và công tác hành chính, quản trị theo quy định. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do lãnh đạo giao.  Phòng Giao dịch Châu Đốc Về tín dụng: Phó Giám đốc làm chức năng cho vay món nhỏ (không quá 500 triệu đồng, phục vụ tiêu dùng, kinh doanh nhỏ) và cầm cố sổ tiết kiệm, kỳ phiếu. Trong đó đối với các món vay nhỏ, PGD làm nhiệm vụ quan hệ khách hàng và phân tích tín dụng và chuyển về phòng (tổ, chuyên viên) QLRR của chi nhánh tái thẩm định và trình Giám đốc Chi nhánh duyệt. Sau khi được duyệt, món vay được chuyển về PGD giải ngân, quản lý nợ. + Các món vay lớn hơn 500 triệu đồng: PGD làm nhiệm vụ tìm hiều nhu cầu khách hàng, giới thiệu sản phẩm cho khách hàng và báo về phòng kinh doanh của Chi nhánh để nơi đó đến trực tiếp làm việc với khách hàng. + Các nhiệm vụ khác: huy động vốn và giới thiệu sản phẩm dịch vụ Ngân hàng , nơi để đặt mát ATM, quảng bá hình ảnh, sản phẩm SCB với công chúng.  Phòng kiểm tra nội bộ - Thực hiện việc kiểm tra, kiểm toán nội bộ các hoạt động của Sở giao dịch, Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc Sở giao dịch, Chi nhánh theo đúng pháp luật, theo điều lệ của SCB, theo quy chế về tổ chức và hoạt động của hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ trong SCB. - Theo dõi, phúc tra Sở giao dịch, Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc Sở giao dịch, Chi nhánh trong việc sữa chữa những vi phạm, kiến nghị của các đoàn thanh tra và kiểm tra nội bộ. - Báo cáo kết quả công tác kiểm tra nội bộ định kỳ hoặc đột xuất theo đúng quy định của SCB. - Phối hợp các đoàn thanh tra, kiểm tra của Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và của Hội sở chính trong việc thanh tra, kiểm tra tại Sở giao dịch, Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc Sở giao dịch, Chi nhánh. - Thực hiện các nhiệm vụ do Giám đốc giao. 3.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang (2006 - 2007) 3.3.1. Các lĩnh vực họat động Hiện SCB - An Giang đang có các sản phẩm dịch vụ chính như sau:  Huy động vốn: - Huy động vốn của các tổ chức và cá nhân trong nước, cá tổ chức và cá nhân người nước ngoài ở Việt Nam, bao gồm các loại tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn. Huy động vốn của các tổ chức tín dụng khác. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 21 - Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu ngắn hạn, trung hạn và dài hạn . - Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, uỷ thác và các nguồn vốn khác.  Tín dụng:  Cho vay mua xe ô tô: Đặc trưng của sản phẩm này như sau: - Đối tượng cho vay: + Xe ôtô từ 4 – 46 chỗ + Xe có nhãn hiệu:  Nhóm 1: Mercedes, BMW, Toyota, Ford, ISUZU, Mitsubisi, Honda, Daewoo, Huynhdai….  Nhóm 2: các loại xe có nhãn hiệu khác - Mục đích : đáp ứng nhu cầu đời sống, phục vụ mục đích kinh doanh - Thời hạn vay: + Đối với tài sản đảm bảo là chính chiếc xe dự định mua:  Kinh doanh vận tải hành khách Từ 300 triệu trở lên: 48 tháng Dưới 300 triệu: 36 tháng  Phục vụ đời sống: Trên 500 triệu: 60 tháng Từ 200-500 tr: 48 tháng Dưới 200tr: 36 tháng + Đối với tài sản đảm bảo là tài sản khác như: quyền sở hữu nhà và quyền sử dụng đất ở: 72 tháng  Cho vay du học nước ngoài: Đặc trưng của sản phẩm này như sau - Đối tượng cho vay: + Là những người thân của du học sinh (ông, bà, cha, mẹ…), đáp ứng những điều kiện về vay vốn của SCB. + Khách hàng có hộ khẩu thường trú hoặc tạm trú dài hạn (KT3) tại Hà Nội và Thành Phố Hồ Chí Minh. Đối với khách hàng ngoài địa bàn trên thì phải có sự phê duyệt của Tổng Giám đốc. - Mục đích của sản phẩm: + Giúp các học sinh, sinh viên, cá nhân người Việt Nam có điều kiện đi du học tự túc ở nước ngoài, có điều kiện tiếp cận nền giáo dục tiên tiến của thế giới. + Tăng cường sản phẩm tín dụng tiêu dùng đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, tăng nguồn thu của Ngân hàng. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 22 - Thời hạn vay: Tối đa không quá 10 năm. Nếu vượt quá thời hạn trên phải trình Tổng Giám đốc quyết định. Ngoài ra còn có một số sản phẩm khác như: - Cho vay các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội, các khu dân cư tập trung, các đơn vị sản xuất kinh doanh - Cho vay chiết khấu giấy tờ có giá - Cho vay tiêu dùng, bảo lãnh trong và ngoài nước, kinh doanh chứng khoán….  Các dịch vụ khác: - Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong hệ thống và ngoài hệ thống SCB. - Kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vàng bạc, thanh toán quốc tế; bảo lãnh, vay vốn từ các nguồn hợp pháp trong phạm vi được Tổng giám đốc uỷ quyền. - Các sản phẩm dịch vụ tài chính ngân hàng khác như thẻ, tư vấn nhà đất, SMS Banking, Internet Banking, đầu tư trực tiếp, Repo chứng khoán, Ngân quỹ….. Hiện nay, SCB đang có những chương trình khuyến mãi, những chính sách ưu đãi nhằm thu hút khách hàng như: “Tiền gửi rút gốc từng phần hưởng lãi suất bậc thang”, “Lãi suất tăng, điều chỉnh tăng”, “tích lũy hưu trí”, “tặng thêm lãi suất đối với người từ 50 tuổi trở lên”, “gửi tiền nhận lãi ngay”…. 3.3.2. Kết quả họat động kinh doanh Bất kỳ hoạt động kinh doanh nào thì cái mà người ta luôn mong muốn nhất vẫn là lợi nhuận. Đối với Ngân hàng cũng vậy, nó cũng như các tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khác. Vì lợi nhuận là yếu tố cơ bản nhất để nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng như các tổ chức khác, nó là hiệu số giữa thu nhập và chi phí. Để có lợi nhuận cao thì Ngân hàng cần quản lý tốt các lĩnh vực hoạt động kinh doanh và dịch vụ như mở rộng cho vay, đa dạng hóa các sản phẩm, tiết kiệm chi phí…. Kể từ khi thành lập đến nay, SCB – An Giang đã từng bước khẳng định được vai trò, vị trí của mình trong lĩnh vực cung cấp vốn cho các TPKT trên địa bàn tỉnh An Giang. Bên cạnh việc góp phần thúc đẩy nền kinh tế địa phương ổn định và phát triển thì lợi nhuận cũng là mục tiêu mà Ngân hàng luôn phấn đấu đạt được trong thời gian qua. Kết quả kinh doanh của SCB – An Giang trong 2 năm qua đạt được như sau: Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 23 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của SCB – An Giang trong năm 2006 và năm 2007: Chênh lệnh năm 2007/2 – 06 tháng năm 2006 Chỉ tiêu 06 tháng năm 2006 Năm 2007 Giá trị Tỷ lệ Thu nhập 388 5,170 2,197 566% - Thu từ lãi vay 375 5,011 2,131 568% - Thu khác 13 159 67 512% Chi phí 453 2,687 891 197% - Chi trả lãi 207 1,595 591 285% - Chi khác 246 1,092 300 122% Lợi nhuận thuần (65) 2,483 1,307 -2010% (Nguồn: Phòng Tín dụng và bảo lãnh tại SCB - An Giang) Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của SCB – An Giang cũng tăng trưởng khá cao, cụ thể là thu nhập của Chi nhánh không ngừng tăng trưởng qua các năm. Trong năm 2006, thu nhập của Chi nhánh đạt được 388 triệu đồng , đến năm 2007 thu nhập lên đến 5.170 triệu đồng tăng 4.782 triệu đồng , ứng với tốc độ tăng gấp 5 lần so với năm 2006. Năm 2006 là năm mà Ngân hàng gặt hái được nhiều thắng lợi. Chẳng hạn như Ngân hàng đã mở thêm phòng giao dịch tại Thị Xã Châu Đốc, và thu hút thêm nhiều khách hàng đến vay vốn. Ngoài ra. Các sản phẩm cho vay của Ngân hàng được cải thiện phát triển, mở rộng thêm cho nhiều đối tượng vay. Về dịch vụ thì Ngân hàng có thêm các dịch vụ mới đáp ứng nhu cầu của khách hàng như các hình thức bảo lãnh, bảo hiểm….Năm 2007, tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ của Ngân hàng đều tăng. Vì vậy, góp phần làm cho thu nhập của Ngân hàng ngày càng tăng. Song song với sự gia tăng của thu nhập thì chi phí hoạt động của Chi nhánh cũng tăng theo, năm 2007 chi phí hoạt động của Chi nhánh tăng 2.234 triệu đồng so với năm 2006, ứng với tốc độ tăng gấp 2 lần. Chi phí tăng lên phần lớn là do Ngân hàng mở thêm phòng giao dịch, tuyển thêm nhân viên đáp ứng nhu cầu nhân lực tốn chi phí đào tạo. Mặc dù, chi phí trong năm 2007 có tăng nhưng vẫn đảm bảo là tổng thu nhập lớn hơn tổng chi phí nên hoạt động kinh doanh của Ngân hảng vẫn có lợi nhuận. Điều này cho thấy, năm 2007 Ngân hàng hoạt động có hiệu quả và lợi nhuận tăng cao hơn năm trước. Nhìn chung với những kết quả đạt được thì có thể nói đây là một thành công của Ngân hàng trong hoạt động cung cấp vốn và dịch vụ cho khách hàng. Đạt được kết quả này là do Ngân hàng đã xác định đúng chiến lược và mục tiêu kinh doanh. Ngoài ra, Ngân hàng còn có đội ngũ cán bộ nhiệt tình, luôn nổ lực phấn đấu trong công việc, vì vậy đã góp phần làm tăng lợi nhuận của Ngân hàng. Tuy nhiên trong những năm gần đây, trên địa bàn tỉnh An Giang xuất hiện nhiều Ngân hàng với qui mô lớn làm cho việc cạnh tranh giữa các Ngân hàng ngày càng gay gắt. Vì vậy, Ngân hàng cần phải nổ lực và phấn đấu nhiều hơn nữa trong hoạt động tín ĐVT: Triệu đồng Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 24 dụng và dịch vụ để giữ vững được vị thế của mình, và là một Ngân hàng luôn hoạt động có lợi nhuận cao. 3.4.Đánh giá thuận lợi, khó khăn và phương hướng kinh doanh năm 2008 3.4.1. Thuận lợi: - Được sự hỗ trợ sâu sắc của Ban lãnh đạo và toàn thể hệ thống đơn vị trực thuộc SCB cũng như sự quan tâm và ủng hộ của nhiều cơ quan ban ngành ở địa phương đã nhiệt tình giúp đỡ Chi nhánh hoàn thành nhiệm vụ được giao, tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh trong quá trình hoạt động. - Có đội ngũ cán bộ chủ chốt giàu kinh nghiệm, nhạy bén trong kinh doanh, cán bộ nhân viên trẻ, năng động, tận tình trong công việc, tinh thông về chuyên môn nghiệp vụ. - SCB rất chú trọng công tác huy động vốn nên hiện nay vốn hoạt động của SCB được xếp vào loại bậc trung trong nhóm các Ngân hàng TMCP đô thị. Lợi thế và năng lực tài chính cho phép SCB giữ vững và nâng cao hệ số an toàn vốn, tăng khả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng và mở rộng các hoạt động dịch vụ khác. - SCB có một số chính sách ưu đãi tín dụng riêng so với các tổ chức tín dụng khác. Đây là một lợi thế tốt làm tăng sức cạnh tranh trong hoạt động tín dụng. (được hỗ trợ một phần phí bảo hiểm, được giảm lãi suất nếu doanh thu chuyển về Ngân hàng..) - Cơ sở vật chất của Chi nhánh rất tiện nghị, phòng làm việc rộng rãi, thoáng mát. Tạo cho khách hàng sự thoải mái khi đến giao dịch tại Ngân hàng. - Hệ thống quản trị, điều hành và bộ máy kiểm soát luôn được cải tiến phù hợp các quy định, chính sách và chuẩn mực của ngành Ngân hàng cũng như phù hợp với các chuẩn mưc và thông lệ quốc tế. 3.4.2. Khó khăn: - Thương hiệu SCB chưa được giới thiệu tới các khách hàng lớn trên địa bàn. Từ đó ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của Chi nhánh cũng như các sản phẩm dịch vụ khác, làm cho mức cạnh tranh của Chi nhánh so với các Ngân hàng khác trong địa bàn cũng tương đối thấp. - Danh mục sản phẩm của SCB chưa đa dạng, chủ yếu tập trung vào hoạt động tín dụng. Tình trạng này làm cho cơ cấu hoạt động, cơ cấu sử dụng vốn của SCB chưa toàn diện và cân bằng dẫn đến việc hạn chế sự phát huy hiệu quả của đồng vốn. - Mặc dù với đội ngũ nhân viên trẻ, năng động nhưng do mới vào làm việc tại SCB chưa nắm bắt đầy đủ các nghiệp vụ và lực lượng còn mỏng. Hơn nữa, với thời gian và mức độ làm việc cao nên chất lượng phục vụ khách hàng trong thời gian qua là chưa đạt yêu cầu: nhân viên còn thiếu kinh nghiệm trong giao dịch, kỹ năng giao tiếp không cao…. - Tốc độ đường truyền quá chậm nên việc vận hành chương trình Smartbank cũng như xử lý các dữ liệu chưa kịp thời. - Chi nhánh An Giang hoạt động trên địa bàn có rất nhiều tổ chức tín dụng đang hoạt động, vì vậy luôn có sự cạnh tranh gay gắt. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 25 - Khách hàng ở An Giang phần lớn là hộ kinh doanh nhỏ lẻ, phương thức thanh toán tiền hàng trao tay dựa trên uy tín kinh doanh là chính, vì vậy các hồ sơ chứng minh cho hoạt động kinh doanh của khách hàng thường không đầy đủ. 3.4.3. Phương hướng kinh doanh năm 2008 Với phương châm “SCB luôn hướng đến sự hoàn thiện vì khách hàng”, SCB đang trên đường không ngừng hoàn thiện, từng bước đa dạng hóa các loại hình sản phẩm, dịch vụ trên thị trường tiền tệ Việt Nam cũng như trong các giao dịch Ngân hàng Quốc tế. Vì thế, SCB – An Giang đã đề ra các phương hướng, kế hoạch trong năm 2008 như sau:  Huy động vốn: tăng 30% trong năm 2008 Để thực hiện được điều này, SCB cần phải: - Phát hành kỳ phiếu để huy động vốn trong năm 2008. - Mở rộng thêm mạng lưới, tiêu biểu là mở hai phòng giao dịch ở Huyện Tân Châu và Châu phú.  Tín dụng: phấn đấu đưa tổng dư nợ cho vay tăng trưởng thêm 30% trong năm 2008 Tiếp tục giữ vững tăng cường chất lượng hoạt động tín dụng, giữ tỷ lệ nợ xấu luôn dưới 1%/ tổng dư nợ. Ngoài ra trong năm 2008, SCB – An Giang tiếp tục thực hiện các chương trình sau: - Tặng thêm lãi suất đối với người từ 50 tuổi trở lên. - Gửi tiền nhận lãi ngay - Tích lũy hưu trí - Tiền gửi rút gốc từng phần hưởng lãi suất bậc thang…. Định hướng của SCB là phát triển đi kèm với bền vững, xây dựng SCB thành Ngân hàng thương mại đa năng, tiện ích, dịch vụ đạt tiêu chuẩn hiện đại, đa năng và chất lượng dịch vụ được khách hàng đánh giá tốt, mở rộng các loại hình hoạt động kinh doanh, với mục tiêu đến năm 2012, Ngân hàng TMCP Sài Gòn trở thành tập đoàn tài chính vững mạnh trên thị trường trong nước, từng bước vươn ra khu vực và thế giới. Phát triển ổn định, đảm bảo an toàn và hiệu quả là mục tiêu hoạt động của SCB. Đó cũng là yêu cầu định hướng chiến lược của SCB trong quan hệ với mọi đối tượng khách hàng, mọi đối tác trong và ngoài nước. Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 26 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CN AN GIANG 4.1. Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang Sự phát triển thị trường vốn tại Việt Nam trong những năm gần đây đã tạo nhiều sức ép lên huy động vốn của ngành Ngân hàng. Ngay trong nội bộ ngành thì việc cạnh tranh trong hoạt động huy động vốn giữa các Ngân hàng cũng diễn ra ngày càng gay gắt cả về quy mô lẫn hình thức. Đứng trước tình hình này SCB đã nổ lực đẩy mạnh hoạt động huy động vốn của mình thông qua việc phát triển mạng lưới Chi nhánh và các phòng giao dịch, cùng với việc tăng lãi suất cũng như tăng cường các chương trình khuyến mãi, các sản phẩm huy động hấp dẫn. Và cụ thể là trong thời gian qua tình hình huy động vốn tại SCB – An Giang đạt được kết quả cụ thể như sau: Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn của SCB – An Giang trong năm 2006 và 2007 Chênh lệnh năm 2007/2 – 06 tháng năm 2006 Chỉ tiêu 06 tháng năm 2006 Năm 2007 Giá trị Tỷ lệ Tiền gửi thanh toán 10,926 36,604 7,376 68% Tiền gửi tiết kiệm 10,865 67,705 22,988 212% - Tiền gửi có kỳ hạn 10,338 67,047 23,186 224% - Tiền gửi không kỳ hạn 527 658 (198) -38% Tổng cộng 21,791 104,309 30,364 139% (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của SCB - An Giang) ĐVT: Triệu đồng Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 27 Ta thấy nguồn vốn huy động trong năm 2006 là 21.791 triệu đồng, đến năm 2007, nguốn vốn này lên đến 104.309 triệu đồng tăng 30.364 triệu đồng, ứng với tốc độ tăng là 139% so với năm 2006. Trong thời gian qua, Chi nhánh đã thường xuyên quảng bá công tác huy động vốn, phong cách phục vụ lịch sự tạo sự thoải mái cho khách hàng khi đến giao dịch tại SCB, xử lý nhanh, chính xác các chứng từ trên máy vi tính cũng như trong kiểm điếm, nên cũng đã tạo được uy tín đối với khách hàng. Vì vậy trong thời gian qua, nguồn vốn huy động tại Chi nhánh Ngày càng tăng. Và tình hình huy động vốn đối với từng loại hình cụ thể như sau: + Tiền gửi tiết kiệm: đối với loại tiền gửi, khách hàng chủ yếu là các tầng lớp dân cư trong tỉnh, họ gửi tiền với mục đích là hưởng lãi, an toàn và được hưởng các tiện ích khác. Và loại tiền gửi này thì có rất nhiều sản phẩm tiết kiệm như: Tiền gửi rút gốc từng phần hưởng lãi suất bậc thang, tích lũy hưu trí, tặng thêm lãi suất đối với người từ 50 tuổi trở lên….do đó, tiền gửi tiết kiệm chiếm tương đối cao trong tổng nguồn vốn, cụ thể như: trong năm 2007, tiền gửi tiết kiệm đạt được 67.605 triệu đồng tăng 22.988 triệu đồng, tăng gấp 2 lần so với năm 2006. Sự tăng trưởng của loại tiền gửi này cho thấy đa số người dân, các doanh nghiệp, hộ kinh doanh ngày càng làm quen với dịch vụ Ngân hàng, tin tưởng Ngân hàng. Thu nhập của người dân ngày càng cao nên tiền gửi của các tổ chức kinh tế và dân cư cũng tăng, điều này càng thể hiện tốt của các chương trình tiết kiệm dự thưởng và những chính sách thu hút khách hàng doanh nghiệp do SCB đưa ra. + Tiền gửi thanh toán: đối với loại tiền gửi này thì khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp trong tỉnh có quan hệ tín dụng với SCB, kết quả đạt được cụ thể như: trong năm 2006, loại tiền gửi này là 10.926 triệu đồng, đến năm 2007 đạt 36.604 triệu đồng, tăng 7,376 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng là 68 % so với năm 2006. Nhìn chung, công tác huy động vốn ở SCB – An Giang đã đạt được những kết quả đáng kể, vốn huy động ngày càng tăng trong 2 năm qua. Để có được kết quả này thì SCB đã không ngừng đẩy mạnh công tác tuyên truyền, chủ động tìm kiếm khách hàng, và thực hiện nhiều chính sách khuyến mãi để thu hút khách hàng. Bên cạnh đó, chính sự Biểu đồ 4.1: Tình hình huy động vốn Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 28 tăng trưởng này đã góp phần vào việc mở rộng kinh doanh của các thành phần kinh tế trong tỉnh, tạo sự phát triển kinh tế của tỉnh nói riêng và của đất nước nói chung. 4.2. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay Trong những năm gần đây kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng với tốc độ cao. Sự kiện Việt Nam gia nhập WTO là một cơ hội tạo đà đưa nền kinh tế Việt Nam phát triển nhanh. Trong điều kiện nền kinh tế phát triển nhanh như vậy thì nhu cầu vốn cho nền kinh tế cũng tăng mạnh là một tất yếu. Để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, SCB đã không ngừng nâng cao năng lực, tái cơ cấu và chấn chỉnh lại bộ máy hoạt động, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ cũng như quy trình quản lý. Bằng cách tung ra các sản phẩm tín dụng hấp dẫn, linh hoạt, phù hợp với từng vùng, từng nhóm đối tượng cụ thể, SCB đã cải thiện tình hình, nâng cao hiệu quả kinh doanh với tốc độ nhanh.  Doanh số cho vay theo thời hạn SCB – An Giang đầu tư tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn cho tất cả các TPKT trong các lĩnh vực khác nhau như: công nghiệp, xây dựng, kinh doanh, dịch vụ,… và mục đích của cho vay ngắn hạn là để bổ sung nhu cầu vốn lưu động, tài trợ nhu cầu vốn lưu động thường xuyên, đầu tư TSCĐ đối với cho vay trung dài hạn…. hoạt động cấp tín dụng tại SCB – An Giang đều tăng trưởng qua các năm, với tốc độ tăng trưởng khá cao. Trong thời gian qua, SCB – An Giang đã đạt được kết quả như sau: Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay Chênh lệch năm 2007/2 – 06 tháng năm 2006 06 tháng năm 2006 Năm 2007 Giá trị Tỷ lệ Ngắn hạn 23,717 171,607 62,087 262% Trung và dài hạn 519 155,840 77,401 14,913% Tổng 24,236 327,447 139,488 576% (Nguồn: Phòng Tín dụng và bảo lãnh tại SCB - An Giang) ĐVT: Triệu đồng Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 29 Doanh số cho vay tăng trưởng theo các năm. Cụ thể là trong năm 2007 đạt 327.447 triệu đồng tăng 139.488 triệu đồng tăng gấp 5 lần so với năm 2006. Trong thời gian này, SCB – An Giang luôn bám sát mục tiêu phát triển kinh tế trọng điểm của tỉnh là phát triển kinh tế bền vững, nâng cao tỷ trọng ngành thương mại dịch vụ, công nghiệp xây dựng…., Ngân hàng cũng bám sát vào phương hướng kinh doanh, các kế hoạch đã đề ra. Ngoài ra, SCB – An Giang cũng đang tập trung cho vay đối với các doanh nghiệp có quy mô lớn và vừa, có phương án sản xuất kinh doanh khả thi. Hơn nữa, SCB- An Giang còn mở rộng đối tượng khách hàng và có những chính sách ưu đãi riêng dành cho khách hàng nên số lượng khách hàng vay vốn ngày càng tăng, làm cho doanh số cho vay của SCB – An Giang liên tục tăng trong các kỳ.  Doanh số cho vay ngắn hạn Trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trên tổng doanh số cho vay ( bình quân trên 70% tổng doanh số cho vay). Hơn nữa, cho vay ngắn hạn thường có lãi suất cao (từ 1% – 1.3%), phí dịch vụ là 0.1% điều này sẽ thuận lợi trong việc kinh doanh đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng. An Giang là tỉnh phát triển đa dạng các ngành nghề nhưng phần lớn là các ngành nghề có chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn nên việc cho vay của Ngân hàng cũng tập trung vào cho vay ngắn hạn là chính. Hơn nữa, mục đích của cho vay ngắn hạn là dùng để tài trợ nhu cầu tài sản lưu động, tài trợ xây dựng tạm thời, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Việc cho vay vốn lưu động tại SCB-An Giang tập trung vào việc mua nguyên vật liệu sản xuất công nghiệp, lương thực, phân bón….. Trong thời gian qua, việc cấp tín dụng ngắn hạn luôn đạt doanh số cao, năm 2007, DSCV đạt 171.607 triệu đồng tăng 62.087 triệu đồng, tốc độ tăng gấp 62lần so với năm 2006. Nguyên nhân chủ yếu của việc gia tăng này là do Ngân hàng đã thực hiện những chính sách tiếp thị để tìm kiếm khách hàng, hơn nữa cũng trong thời gian này Chi nhánh đã có sự thay đổi nhân sự từ lãnh đạo cho đến nhân viên. Ngoài ra, trong năm qua tình hình sản xuất nông nghiệp có nhiều thuận lợi, việc mua bán của các tiểu thương có phần khởi sắc, đa số kinh doanh có lời nên nhu cầu tăng vốn để mở rộng sản xuất làm doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên. Biểu đồ 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 30  Doanh số cho vay trung và dài hạn Hoạt động cho vay trung và dài hạn có doanh số chiếm tỷ trọng thấp hơn cho vay ngắn hạn. Đối với loại này, khách hàng vay chủ yếu với mục đích là thực hiện các dự án đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, phát triển cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị, máy móc phục vụ sản xuất và hỗ trợ nhu cầu vốn trong tiêu dùng của cán bộ nhân viên,…. Mà các khoản cho vay này có thời gian thu hồi vốn lâu, thường có rủi ro tương đối lớn. Vì vậy, thận trọng trong việc thẩm định và xét duyệt cho vay đối với Ngân hàng là một việc hết sức cần thiết. Bên cạnh cho vay ngắn hạn đạt doanh số cao thì cho vay trung và dài hạn cũng đạt được kết quả đáng kể như: trong năm 2007 DSCV tăng 77.401 triệu đồng, tốc độ tăng gần 15 lần so với năm 2006. Với sự tăng trưởng này là do trong đầu tháng 10 năm 2007, Ngân hàng có xuất cho vay một khách hàng lớn. Ngoài ra, DSCV tăng lên cho thấy nhu cầu vốn đầu tư của các đơn vị SXKD trong tỉnh tăng cao, các phương án SXKD có tính khả thi và có tính thuyết phục về hiệu quả kinh tế. Hơn nữa theo quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, cho phép các NHTM được sử dụng tối đa 40% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn. Nhờ sự thuận lợi này đã góp phần đưa DSCV trung và dải hạn tăng lên. Lãi suất cho vay đối với thể loại này cao hơn cho vay ngắn hạn, với phương thức trả lãi hàng tháng và trả vốn gốc theo kỳ (3 tháng hoặc 6 tháng) nên phần nào hạn chế được rủi ro và thu lợi nhuận cao. Tóm lại, hoạt động cấp tín dụng ở các NHTM nói chung và SCB – An Giang nói riêng thì tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ rất cao trong tổng doanh số cho vay. Do đó thu nhập của Ngân hàng chủ yếu từ việc cấp tín dụng ngắn hạn. Ở mỗi phương thức cho vay ngắn hạn hay trung dài hạn đều có những mặt tích cực của nó, vì vậy tùy vào khả năng cung ứng vốn của Ngân hàng ở mỗi thời điểm, tùy vào nhu cầu của khách hàng cũng như xu hướng phát triển chung của nền kinh tế mà Chi nhánh quyết định nên bổ sung vốn vào loại hình kinh doanh nào để cho vay ngắn hạn tăng trưởng nhanh hay cho vay trung dài hạn. Vì thế, khi cho vay phải nhận thức tìm hiểu đầy đủ về khách hàng, xem xét đánh giá kỹ trước khi quyết định cho vay.  Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Ta có số liệu về doanh số theo thành phần kinh tế cụ thể như sau: Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Chênh lệch năm 2007/2 – 06 tháng năm 2006 ĐVT 06 tháng năm 2006 Năm 2007 Giá trị Tỷ lệ Doanh nghiệp Triệu đồng 10,378 196,076 87,660 845% Hộ SXKD cá thể Triệu đồng 11,953 119,835 47,965 401% Khác Triệu đồng 1,905 11,536 3,863 203% Tổng Triệu đồng 24,236 327,447 139,488 576% Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 31 (Nguồn: Phòng Tín dụng và bảo lãnh tại SCB - An Giang) SCB – An Giang đã đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng DSCV, nhất là đối với doanh nghiệp. + Trong năm 2007, DSCV doanh nghiệp là 196.076 triệu đồng tăng 87.660 triệu đồng, ứng với tốc độ tăng gấp 8 lần so với năm 2006. Nguyên nhân DSCV đối với loại hình này tăng là do trong năm qua Ngân hàng đã chú trọng, quan tâm, đẩy mạnh phát triển lĩnh vực này, thực hiện nhiều hình thức quảng cáo, tiếp thị, phát tờ rơi,…. Thu hút được sự quan tâm của khách hàng có nhu cầu vay vốn đến giao dịch.. Bên cạnh đó, các doanh nghiệp sử dụng tiền vay có hiệu quả nên cần vốn thêm để mở rộng quy mô. Ngoài ra, trong năm 2006, 2007 là năm mà các doanh nghiệp, các nhà kinh doanh trong tỉnh đang chuẩn bị bước vào một sự cạnh tranh gay gắt với các doanh nghiệp trong và ngoài nước nên cần vốn để tu sửa, xây dựng, đổi mới thiết bị công nghệ…Chính những điều này đã đưa DSCV doanh nghiệp tại Ngân hàng tăng lên với tốc độ cao so với năm trước. + Đối với hộ SXKD cá thể, Ngân hàng cũng rất chú trọng đầu tư phát triển tín dụng trong lĩnh vực này, phần lớn dân cư trong tỉnh An Giang đều sống dựa vào sản xuất nông nghiệp với các ngành như chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản…., DSCV trong năm 2007 tăng 47.965 triệu đồng, tốc độ tăng gấp 4 lần so với năm 2006. Nguyên nhân DSCV tăng là do trong năm qua, tình hình dịch bệnh, dịch cúm gia cầm được ngăn chặn nên nhiều hộ SXKD đã bắt đầu chăn nuôi lại, mở rộng thêm quy mô. Tình hình giá cả nông sản trong năm tương đối ổn định, nông dân được mùa, việc sản xuất có lời, vì vậy nông dân có nhu cầu vay vốn để đầu tư thêm vào sản xuất. Hơn nữa, một số hộ nông dân thấy được tình hình chăn nuôi thủy sản có khả quan mang lại lợi nhuận cao nên cần vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất. Chính các nguyên nhân đó làm cho DSCV hộ SXKD cá thể ngày càng tăng. + Các thành phần còn lại thì tương đối thấp so với tổng DSCV. Cụ thể là trong năm 2006, DSCV đạt 1.905 triệu đồng, đến năm 2007, DSCV tăng 3.863 triệu đồng so với năm 2006, tốc độ tăng lên gấp 2 lần so với năm 2006. Biểu đồ 4.3: Doanh số cho vay phân theo TPKT Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 32 Trong thời gian qua DSCV doanh nghiệp đều chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSCV. Từ đó mà thu nhập của Chi nhánh từ hoạt động cấp tín dụng cũng chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập. Bên cạnh đó, Chi nhánh cũng cần phải duy trì các khách hàng truyền thống, mở rộng quan hệ với các khách hàng mới để đảm bảo tăng trưởng tín dụng trong thời gian tới. Nhìn chung, tình hình cho vay tại Ngân hàng trong thời gian qua có doanh số cho vay đều tăng, nguyên nhân chủ yếu của sự gia tăng này là do Ngân hàng rất chú trọng đến việc đầu tư tín dụng, Ngân hàng đã mở thêm phòng giao dịch thu hút được nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn đến giao dịch. Hơn nữa, sản phẩm vay của Ngân hàng đa dạng với nhiều hình thức như vay trả góp, cầm cố, tín chấp…..và phong cách phục vụ của cán bộ nhân viên luôn vui vẻ, nhiệt tình, sẵn sàng trao đổi hướng dẫn khách hàng khi có yêu cầu. Ngoài ra, thủ tục, hồ sơ đăng ký vay vốn đơn giản, nhanh gọn. Do đó, Ngân hàng ngày càng thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch. 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ Song song với nghiệp vụ cho vay thì hoạt động thu nợ cũng được tiến hành thường xuyên, liên tục nhằm đảm bảo việc thu hồi vốn được đầy đủ, và hoạt động cho vay tiếp tục được duy trì và phát triển. Vì vậy, việc thu nợ có hiệu quả hay không sẽ được thể hiện qua doanh số thu nợ. Ngoài ra, DSTN còn thể hiện khả năng đánh giá của CBTD có chính xác không, đồng thời cũng phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng và việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đem lại hiệu quả hay không. Trong năm qua, tình hình thu nợ tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang cũng đạt được kết quả đáng khích lệ, cụ thể như sau:  Doanh số thu nợ theo thời hạn Ta có bảng số liệu về tình hình thu nợ theo thể loại cho vay sau: Bảng 4.4: Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay Chênh lệch năm 2007/2 – 06 tháng năm 2006 06 tháng năm 2006 Năm 2007 Giá trị Tỷ lệ Ngắn hạn 1,053 33,250 15,572 1,479% Trung và dài hạn 11 1,706 842 7,655% Tổng 1,064 34,956 16,414 1,543% (Nguồn: Phòng Tín dụng và bảo lãnh tại SCB - An Giang) ĐVT: Triệu đồng Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 33  Doanh số thu nợ ngắn hạn Tình hình thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSTN. Bởi vì cho vay ngắn hạn luôn là thế mạnh của Ngân hàng và phù hợp với ngành nghề sản xuất của tỉnh. Tình hình thu nợ ngắn hạn tại Ngân hàng cũng đạt được doanh số tăng, năm 2007, DSTN tăng 15.572 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng gấp 14 lần so với năm 2006. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do công tác thu nợ đối với cho vay ngắn hạn tăng. Các hộ SXKD cá thể, doanh nghiệp đa số sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả nên việc thu nợ của Ngân hàng cũng rất thuận lợi.  Doanh số thu nợ trung và dài hạn DSTN trung và dài hạn cũng đạt được kết quả đáng khích lệ. Cụ thể năm 2007, DSTN tăng 842 triệu đồng, tốc độ tăng gấp 76 lần so với năm 2006. Do đặc điểm của thể loại vay này là cho vay trong thời gian dài và thu nợ trong nhiều kỳ, thu dần qua nhiều năm, do đó khó đánh giá được tình hình thực tế trong năm. Nhưng đề có được kết quả này, cho thấy các cán bộ tín dụng đã có nhiều kinh nghiệm trong việc lựa chọn khách hàng, trong công tác thẩm định, theo dõi quá trình sử dụng vốn vay và đôn đốc khách hàng trả nợ đúng thời hạn. Đối với thu nợ theo thể loại cho vay, sau khi cho vay, cán bộ tín dụng phải thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng và tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, theo dõi sự biến động giá cả thị trường. Từ đó, Ngân hàng sẽ nắm vững tình hình hoạt động SXKD của khách hàng. Biểu đồ 4.4: Doanh số thu nợ theo thời hạn Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 34  Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế: Ta có bảng số liệu về thu nợ theo TPKT như sau: Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế Chênh lệch Năm 2007/2 – 06 tháng năm 2006 06 tháng năm 2006 Năm 2007 Giá trị Tỷ lệ Doanh nghiệp 850 5,672 1,986 234% Hộ SXKD cá thể 111 22,690 11,234 10,121% Khác 103 6,594 3.194 3,101% Tổng 1,064 34,956 16,414 1,543% (Nguồn: Phòng Tín dụng và bảo lãnh tại SCB - An Giang) Công tác thu nợ của Chi nhánh trong thời gian qua đạt được kết quả cũng tương đối tốt. Năm 2007, DSTN tăng 16.414 triệu đồng, ứng với tốc độ tăng gấp 15 lần so với năm 2006. + DSTN đối với doanh nghiệp chiếm tương đối cao trong tổng thu nợ cụ thể như: năm 2007, DSTN đạt 5.672 triệu đồng tăng 1.986 triệu đồng, tốc độ tăng gấp 2 lần so với năm 2006. Trong thời gian qua, Ngân hàng cho vay nhiều và đa số khách hàng sử dụng vốn có hiệu quả, kinh doanh có lời nên thực hiện trả nợ đầy đủ cho Ngân hàng. Vì vậy việc thu nợ của Ngân hàng cũng rất thuận lợi và có hiệu quả. + Đối với hộ SXKD cá thể thì DSTN cũng đạt được khá tốt, năm 2007 DSTN tăng 11.234 triệu đồng, tốc độ tăng gấp 101 lần so với năm 2006. Đạt được kết quả này là do CBTD đã thường xuyên kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng nhằm phát hiện kịp thời việc sử dụng vốn sai mục đích, luôn nhắc nhở khách hàng trả nợ và lãi cho ĐVT: Triệu đồng Biểu đồ 4.5: Doanh số thu nợ phân theo TPKT Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 35 Ngân hàng đúng hạn. Bên cạnh đó, việc chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản của nhiều hộ SXKD có hiệu quả, năng suất tăng, bán được giá cao. Vì vậy có khả năng trả nợ gốc và lãi đúng hạn góp phần làm cho DSTN trong năm tăng lên. + Các thành phần khác thì thu nợ chiếm tương đối thấp so với tổng thu nợ cụ thể như: năm 2007 DSTN tăng 3.194 triệu đồng, tốc độ tăng gấp 31 lần so với năm 2006. Điều này cho thấy sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng đạt kết quả khá tốt nên trả nợ và lãi cho Ngân hàng cũng đúng hạn làm cho DSTN của Ngân hàng ngày càng tăng. Qua phân tích tình hình thu nợ tại Chi nhánh SCB – An Giang thì các khách hàng thực hiện trả lãi và gốc đúng thời hạn. Do đó, công tác thu nợ cần tập trung vào các đối lượng là doanh nghiệp và các hộ SXKD cá thể, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng, nhắc nhở khách hàng trả nợ và lãi đúng thời hạn. Qua kết quả về tình hình thu nợ tại SCB – An Giang có thể thấy rằng thu nợ ngắn hạn luôn đạt doanh số cao hơn thu nợ trung, dài hạn và hộ SXKD cá thể là lĩnh vực chiếm tỷ trọng thu nợ cao hơn các lĩnh vực khác. DSTN tăng cho thấy sự nổ lực trong công tác thu nợ của CBTD. Nhìn chung, tình hình thu nợ đối với các TPKT có sự chuyển biến mạnh mẽ, cho thấy hoạt động cấp tín dụng của Chi nhánh có sự chuyển biến tích cực, vì thế chúng ta có thể đánh giá được công tác lựa chọn khách hàng của các CBTD tại Chi nhánh là khá tốt, nên đa số khách hàng trả nợ đúng thời hạn nên thu nợ của Chi nhánh cũng tăng lên đáng kể. Tóm lại, công tác thu nợ là rất quan trọng trong hoạt động cấp tín dụng, nó đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải có năng lực, trình độ chuyên môn, phẩm chất kể từ khâu tiếp xúc khách hàng đến khâu thẩm định. Bởi vì nếu có sai sót hoặc có rủi ro thì sẽ dẫn đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Vì vậy, cán bộ tín dụng cần phải thận trọng, thường xuyên kiểm tra, đánh giá, theo dõi việc sử dụng vốn vay của khách hàng từ lúc vay vốn đến lúc trả nợ và lãi đầy đủ cho Ngân hàng. 4.2.3. Phân tích tình hình dư nợ Tình hình dư nợ của Ngân hàng cho ta biết được thực trạng hoạt động tín dụng tại một thời điểm nhất định. Mức dư nợ ngắn hạn hay trung và dài hạn đều phụ thuộc vào mức huy động vốn của Ngân hàng. Nếu nguồn vốn huy động tăng thì mức dư nợ sẽ tăng và ngược lại. Do đó, để hoạt động tốt thì không chỉ nâng cao DSCV mà còn nâng cao mức dư nợ. Dư nợ là kết quả của quá trình tăng trưởng tín dụng, nó phản ánh một cách thực tế tình hình cho vay, thu nợ tại Ngân hàng có đạt hiệu quả hay không. Qua đó cho ta thấy quy mô hoạt động tín dụng của Ngân hàng, phản ánh chính xác, đầy đủ lượng vốn đầu tư mà Ngân hàng góp phần vào phát triển kinh tế của tỉnh tại thời điểm xem xét, điều này được thể hiện qua kết quả dư nợ cho vay sau: Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 36  Dư nợ cho vay theo thời hạn Bảng 4.6: Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay Chênh lệch năm 2007/2 – 06 tháng năm 2006 06 tháng năm 2006 Năm 2007 Giá trị Tỷ lệ Ngắn hạn 22,664 138,357 46,515 205% Trung và dài hạn 508 154,134 76,559 15,071% Tổng 23,172 292,491 123,074 531% (Nguồn: Phòng Tín dụng và bảo lãnh tại SCB - An Giang) Tổng dư nợ cho vay của SCB – An Giang tăng đều qua các năm. Cụ thể là tổng DNCV trong năm 2007 là 292.491 triệu đồng tăng 123.074 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng gấp 5 lần so với năm 2006. Tương ứng với sự gia tăng của tổng dư nợ cho vay thì tỷ lệ biến động của dư nợ cho vay đối với từng thể loại cụ thể như sau:  Dư nợ cho vay ngắn hạn: Cùng với DSCV thì dư nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ tại Ngân hàng. Tình hình dư nợ ngắn hạn cũng đạt được kết quả khá cao, nhất là dư nợ ngắn hạn năm 2007 tăng 46.515 triệu đồng, tốc độ tăng gấp 2 lần so với năm 2006. Qua kết quả này ta thấy cho vay ngắn hạn là chủ yếu trong Ngân hàng với thời gian cho ĐVT: Triệu đồng Biểu đồ 4.6: Dư nợ cho vay theo thời hạn Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 37 vay ngắn, thu hồi vốn nhanh, góp phần làm tăng vòng quay vốn tín dụng. Nguyên nhân của việc dư nợ tăng là do trong thời gian qua nền kinh tế của tỉnh phát triển sôi động, các mặt hàng xuất khẩu ngày càng tăng, nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng nhiều. Do đó, dư nợ ngắn hạn cũng được tập trung ngày càng nhiều.  Dư nợ cho vay trung và dài hạn: Dư nợ trung và dài hạn vẫn chiếm tỷ trọng thấp hơn dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ. Trong thời gian qua, tình hình dư nợ trung và dài hạn đạt được kết quả như sau: năm 2006 là 508 triệu đồng, đến năm 2007 dư nợ này lên đến 154.134 triệu đồng tăng 76.559 triệu đồng, ứng với tốc độ tăng trưởng gấp 150 lần so với năm 2006. Nguyên nhân là do loại hình cho vay trung và dài hạn được chú trọng đẩy mạnh nên đạt DSCV tăng qua các năm. Hơn nữa, các khoản dư nợ cho vay đối với loại này có đặc điểm là không thể thu hồi trong thời gian ngắn mà phải kéo dài trong vài năm. Do vậy mà dư nợ năm trước vẫn tồn đọng sang năm sau dẫn đến dư nợ của Ngân hàng trong năm tiếp theo tăng lên. Nhìn chung, hoạt động tín dụng của SCB – An Giang vẫn tiếp tục phát triển với dư nợ ngày càng tăng.Để có được kết quả này thì ngoài sự lãnh đạo của Ban giám đốc, các Trưởng phòng thì còn có sự nổ lực của các cán bộ tín dụng. Vì các cán bộ tín dụng đã làm tốt trong công tác của mình, từ đó tạo thêm uy tín cho Ngân hàng đối với khách hàng.  Dư nợ cho vay theo TPKT: Như đã trình bày thì SCB – An Giang cũng mở rộng tín dụng đối với mọi thành phần kinh tế. Do đó, kết quả dư nợ cho vay đối với TPKT được thể hiện trong bảng sau: Bảng 4.7: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế Chênh lệch Năm 2007/2 – 06 tháng 2006 06 tháng năm 2006 Năm 2007 Giá trị Tỷ lệ Doanh nghiệp 9,528 190,404 85,674 899% Hộ SXKD cá thể 11,842 97,145 36,731 310% Khác 1,802 4,942 669 37% Tổng 23,172 292,491 123,074 531% (Nguồn: Phòng Tín dụng và bảo lãnh tại SCB - An Giang) ĐVT: Triệu đồng Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 38 + Đối với lĩnh vực cho vay doanh nghiệp thì dư nợ tăng trưởng mạnh qua các năm. Năm 2007 dư nợ tăng 85.674 triệu đồng so với năm 2006, tốc độ tăng gấp 9 lần. Nguyên nhân dẫn đến dư nợ tăng là do thị trường ngày càng ổn định và phát triển, nhiều doanh nghiệp hoạt động có lãi nên tăng vốn để mở rộng đầu tư. Bên cạnh đó, một số doanh nghiệp mới thành lập chưa có nhiều kinh nghiệm nên hoạt động kinh doanh bị thua lỗ, và cần vốn để phục hồi SXKD, ngoài ra cũng có nhiều khách hàng có phương án SXKD khả thi đủ điều kiện vay vốn nên cũng được Ngân hàng đáp ứng. + Đối với cho vay hộ SXKD cá thể: dư nợ cũng tăng qua các năm, nhất là năm 2007, dư nợ đạt 97.145 triệu đồng tăng 36.731 triệu đồng so với năm 2006, tốc độ tăng gấp 3 lần. Dư nợ ngắn hạn đối với loại hình này cũng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ ( 51% năm 2006 và 33% năm 2007). Đây cũng là lĩnh vực quan trọng mang tính chiến lược của tỉnh, của Ngân hàng, tăng dư nợ cho vay để thúc đẩy kinh tế trên địa bàn tỉnh phát triển nhằm hỗ trợ, bổ sung vốn cho nông dân mở rộng ngành nghề, yên tâm sản xuất nhằm đưa dư nợ hộ SXKD cá thể tại Ngân hàng ngày càng tăng lên. + Các thành phần còn lại thì tương đối thấp so với tổng dư nợ cho vay. Cụ thể, năm 2007, DNCV là 4.942 triệu đồng tăng 669 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng là 37% so với năm 2006. Nguyên nhân là Ngân hàng cũng đã tập trung mở rộng thêm đối tượng cho vay, hơn nữa các khách hàng loại này cũng cần vốn đầu tư, bổ sung vào việc mua bán, mở rộng sản xuất vì vậy mà dư nợ đối với loại này cũng tăng lên. Tóm lại, dư nợ cho vay của SCB – An Giang trong thời gian qua đều tăng, trong đó, dư nợ đối với doanh nghiệp là chiếm tỷ trọng cao nhất ( 65% trên tổng dư nợ). Dư nợ tăng thể hiện sự lớn mạnh của Ngân hàng trong việc cấp vốn và cũng khẳng định vị thế của mình trong thị trường Ngân hàng hiện nay. Trong thời gian qua, Ngân hàng đã không ngừng hoàn thiện các sản phẩm cho vay để thu hút và phục vụ khách hàng tốt nhất. Và để có được kết quả này thì phải có sự nổ lực, phấn đấu của các cán bộ tín dụng Biểu đồ 4.7: Dư nợ cho vay phân theo TPKT Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 39 cộng thêm sự lãnh đạo của Ban giám đốc và các trưởng phòng, phó phòng trong cơ quan. Hơn nữa, để thực hiện kế hoạch tăng dư nợ, việc mở rộng mạng lưới (PGD Tân Châu và Châu Phú), SCB còn tổ chức thực hiện công tác tiếp thị tích cực hơn nữa để tìm khách hàng, nhất là khách hàng tốt của những tổ chức tín dụng khác. Cán bộ nhân viên của SCB AG có phong cách phục vụ nhiệt tình đối với khách hàng, thủ tục gọn nhẹ vẫn đảm bảo tính an toàn, giải ngân nhanh chóng rút ngắn tối đa thời gian chờ đợi của khách hàng. Chính vì thế, nghiệp vụ tín dụng của Chi nhánh ngày càng thu hút được nhiều khách hàng tạo ra dư nợ ngày càng tăng. 4.2.4. Tình hình nợ quá hạn Nợ quá hạn hiện nay ở các Ngân hàng đang là một vấn đề đáng quan tâm. Nợ quá hạn được hiểu một cách tổng quát là một khoản nợ mà người đi vay đến hạn phải trả cho ngân hàng cả vốn lẫn lãi theo đúng cam kết, nhưng người đi vay không trả được cho Ngân hàng, nợ quá hạn có tác dụng xấu đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng như hoạt động SXKD của các doanh nghiệp vay vốn. Đối với các khoản cho vay khi đến kỳ hạn trả nợ mà khách hàng không trả được nợ thì Ngân hàng sẽ chuyển sang nợ quá hạn. Nếu vì những nguyên nhân khách quan mà khách hàng không trả nợ đúng hạn thì có thể xin gia hạn nợ hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ. Và sau khi hết thời gian gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ mà khách hàng vẫn không trả được nợ thì khoản nợ đó sẽ được chuyển sang nợ quá hạn. Khi đã phát sinh nợ quá hạn thì Ngân hàng phải phân tích tình hình nợ quá hạn để tìm ra nguyên nhân và tìm biện pháp khắc phục.Tình hình nợ quá hạn tại chi nhánh SCB – An Giang tính đến thời điểm 31/12/2007 như sau: Bảng 4.8: Phân nhóm nợ tại thời điểm 30/12/2007: Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của TCTD và quyết định số 18 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định phân loại nợ, sử dụng và trích lập dự phòng theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày Dự phòng Chỉ tiêu Dư nợ Cụ thể Chung Nhóm 1 290,719 - 1,279.16 Nhóm 2 1,327 18.25 5.84 Nhóm 3 45 - 0.2 Nhóm 4 400 43.25 1.76 Tổng 292,491 62 1,287 ĐVT: Triệu đồng Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang GVHD: Nguyễn Xuân Vinh SVTH: Võ Thị Ái Trinh Trang 40 22/04/2005 của thống đốc NHNN, tại điều 6 thì các TCTD thực hiện phân loại nợ như sau: - Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn là nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. - Nhóm 2: Nợ cần chú ý (các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày) là nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi cả gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ. - Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn (quá hạn từ 91 đến 180 ngày) là nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi gốc và lãi khi đến hạn. - Nhóm 4: Nợ nghi